衡平居次原則適用研究.pdf

1、根據(jù)破產(chǎn)分配的基本原則，當(dāng)公司處于破產(chǎn)狀態(tài)，公司的剩余財產(chǎn)不足以完全清償所有債權(quán)時，債權(quán)人的債權(quán)將在股東之前按比例公平分配。然而，當(dāng)控制公司利用其控制權(quán)與從屬公司進(jìn)行不公平交易成為公司的債權(quán)人后，又與其他普通債權(quán)人在破產(chǎn)清算按比例進(jìn)行分配，普通債權(quán)人的利益就會受到損害。衡平居次原則就是為了調(diào)整這一失衡利益關(guān)系而產(chǎn)生的救濟(jì)措施。為了保證所有債權(quán)都能得到實(shí)質(zhì)公平的分配，該原則將因不公平行為取得的債權(quán)的一部分或全部居于另一項已經(jīng)認(rèn)可的債權(quán)的一

2、部分或全部之后，或者將要居次債權(quán)的擔(dān)保物移轉(zhuǎn)到破產(chǎn)財團(tuán)中。在我國，這一原則并未被立法和司法所接受，在理論界這一原則大多是與否認(rèn)法人人格制度一起作為保護(hù)子公司債權(quán)人的另一救濟(jì)方式被論及。而這一原則適用標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)法律問題以及該原則對我國的借鑒意義很少被單獨(dú)列為研究對象。筆者認(rèn)為，我國破產(chǎn)法制應(yīng)當(dāng)借鑒這一原則調(diào)整這種因控制公司或其他與之有關(guān)聯(lián)關(guān)系的交易方的不公平行為所導(dǎo)致的失衡的利益關(guān)系，保護(hù)普通債權(quán)人的利益，以實(shí)現(xiàn)所有債權(quán)人之間的公平分配。

3、本文將在考察該原則在各地區(qū)適用情形的基礎(chǔ)上，對衡平居次原則適用的基本法律問題進(jìn)行深入的研究。 本文主體部分共分為四章：第一章論述了衡平居次原則的基本理論。主要對衡平居次原則的法律內(nèi)涵進(jìn)行了論述，根據(jù)民法、合同法、破產(chǎn)法的基本原則，分析了這一原則的法理基礎(chǔ)，并從以下三個方面論述這一原則的價值：體現(xiàn)了債權(quán)平等原則、實(shí)現(xiàn)了破產(chǎn)分配的實(shí)質(zhì)公平、維護(hù)了公司獨(dú)立法人制度。另外，本章還區(qū)分了衡平居次原則與否認(rèn)公司法人人格原則、合意居次、合同撤

4、銷、自動居次等相關(guān)法律概念，為全文界定了一個明確的研究對象。第二章考察了衡平居次原則國外和我國臺灣地區(qū)的適用情形。本章對美國、加拿大、英國，我國臺灣地區(qū)適用這一原則的情況進(jìn)行的全面考察，并對其的適用情況進(jìn)行了比較分析。衡平居次原則最早產(chǎn)生于美國判例法，后為加拿大、我國臺灣地區(qū)采用，而加拿大法院僅在有限的范圍內(nèi)考慮適用這一規(guī)則，在立法上并沒有明確規(guī)定。我國臺灣地區(qū)明確將這一原則規(guī)定在公司法的關(guān)聯(lián)企業(yè)法一章，這與美國的做法不同。在英國，并沒

5、有衡平居次原則這一說法，但其不作為原則與該原則的適用法律效果類似。第三章分析了衡平居次原則適用的基本法律問題。本章研究了這一原則的保護(hù)范圍、適用情形、適用要件、適用方式、法律效果，對這一原則適用要件進(jìn)行了詳細(xì)的論述。因?yàn)楦鞯貐^(qū)對這一原則的適用標(biāo)準(zhǔn)并沒有明確的立法規(guī)定，所以該部分大多是筆者在分析各地區(qū)適用案例的基礎(chǔ)上，總結(jié)并提煉的一些個人觀點(diǎn)。第四章闡述了衡平居次原則對我國的借鑒意義。本章體現(xiàn)了對衡平居次原則適用研究的主要目的，通過分析該