信用證欺詐及相關(guān)法律問(wèn)題研究.pdf

1、信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件.由于信用證是以銀行信用取代商業(yè)信用承擔(dān)了第一性的付款責(zé)任,比單純以商業(yè)信用為保障的匯付、托收等方式具有不可比擬的優(yōu)勢(shì),為買賣雙方提供了更為可靠的保障,因此自問(wèn)世以來(lái),迅速普及世界各地,成為國(guó)際貿(mào)易中使用最為廣泛的一種結(jié)算方式.據(jù)統(tǒng)計(jì),目前以信用證方式結(jié)算的貿(mào)易額占世界貿(mào)易總額的90%,占中國(guó)對(duì)外貿(mào)易額的80%以上.然而近年來(lái),信用證欺詐案件的頻繁發(fā)生,嚴(yán)重動(dòng)搖了信用證給予買賣雙方的信心,

2、給國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)帶來(lái)了巨大的危害.1993年世界最大的汽車制造商--美國(guó)通用汽車公司在一起精心策劃的信用證欺詐案中被騙4.26億美元.而美國(guó)人格蘭茲的所謂"90年代的杰作"則使得英國(guó)救世軍被騙1000萬(wàn)美元、全美教堂理事會(huì)被騙800萬(wàn)美元、芝加哥住宅局被騙1900萬(wàn)美元、連遠(yuǎn)在南太平洋的島國(guó)瑙魯也被騙1300萬(wàn)美元.數(shù)額之巨,驚動(dòng)了美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行,美國(guó)聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司以及國(guó)際商會(huì)的商業(yè)犯罪局和美國(guó)證管會(huì).由于信用證欺詐案件大多涉及金額巨