我國農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)研究.pdf

1、StudyonoperationalRiskManagementofRuralCreditCooperativesinChinaADissertationSubmittedtotheGraduateSchoolofHenanNormalUniversityinPartialFulfillmentoftheRequirementsfortheDegreeofMasterofEconomicsBySupervisor：ProfZhuXiuq

2、inApril2011摘要lIIillIIIIIIIIIIIIIIlY1960546近年來，銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻發(fā)，給銀行業(yè)帶來了極大的損失，銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)逐步引起國內(nèi)外的廣泛關(guān)注。目前，無論是國際銀行還是國內(nèi)銀行，操作風(fēng)險(xiǎn)都隱藏于其中且需謹(jǐn)慎防范和控制。操作風(fēng)險(xiǎn)隱藏在銀行日常業(yè)務(wù)活動(dòng)之中，可謂是防不勝防的一種銀行風(fēng)險(xiǎn)。但由于操作風(fēng)險(xiǎn)往往極其隱蔽，銀行職員的一個(gè)小小疏忽就有可能引發(fā)極大的操作風(fēng)險(xiǎn)損失。如果員工故意違規(guī)操作或與外界勾結(jié)為自

3、己謀取利益，便更容易形成操作風(fēng)險(xiǎn)，且這些操作風(fēng)險(xiǎn)往往很難提前發(fā)現(xiàn)，大多操作風(fēng)險(xiǎn)事件都是事后被發(fā)現(xiàn)或者是持續(xù)很長時(shí)間之后才被發(fā)現(xiàn)，這時(shí)風(fēng)險(xiǎn)損失往往已經(jīng)存在，甚至有些損失已無法彌補(bǔ)。由于操作風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性，銀行界在很長一段時(shí)間都只將注意力放在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的管理上，卻忽視了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理。近幾十年，操作風(fēng)險(xiǎn)事件的頻發(fā)引起了人們對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的重視，人們開始關(guān)注操作風(fēng)險(xiǎn)。但是，由于研究起步較晚，操作風(fēng)險(xiǎn)的研究僅處于初級(jí)階段，因而，各個(gè)銀行均需

4、要加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和研究。我國銀行也常常發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件。我國農(nóng)村信用社是一個(gè)特殊的金融機(jī)構(gòu)，它的發(fā)展比較坎坷，管理體制經(jīng)過多次變遷。目前，我國農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)還不夠明晰，法人治理結(jié)構(gòu)也不完善。在我國農(nóng)村信用社系統(tǒng)中，操作風(fēng)險(xiǎn)在很長一段時(shí)間也未能得到應(yīng)有的重視。針對(duì)我國農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)案件頻發(fā)及其給我國農(nóng)村信用社系統(tǒng)帶來的損失，農(nóng)村信用社需要加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理和研究。本文以我國農(nóng)村信用社的操作風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)，分以下幾個(gè)部分：首

5、先，通過研究操作風(fēng)險(xiǎn)的基本定義、分類、特點(diǎn)及操作風(fēng)險(xiǎn)形成的原因，探析操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的一般規(guī)律；其次，研究分析我國農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀、操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)及其存在操作風(fēng)險(xiǎn)的原因，初步了解我國農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況及存在的問題；再次，收集整理2000年到2011年所發(fā)生在我國農(nóng)村信用社系統(tǒng)的操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件，并對(duì)這些事件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，進(jìn)一步了解我國農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)，并用Buhlmann模型預(yù)測(cè)農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)損失最優(yōu)估計(jì)值，以便作為農(nóng)