商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究——以中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行為例.pdf

1、銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管理的好壞不僅決定著銀行經(jīng)營(yíng)的好與壞，還決定著銀行的生與死。而操作風(fēng)險(xiǎn)，作為二十世紀(jì)九十年代才被英國(guó)銀行家協(xié)會(huì)提出的一種新興風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行對(duì)其研究和防范的歷史才短短十幾年，還處于初級(jí)階段。近年來(lái)，世界范圍內(nèi)不斷發(fā)生各類(lèi)新型的操作風(fēng)險(xiǎn)事件，這些風(fēng)險(xiǎn)事件的普遍具有創(chuàng)新性，往往使金融機(jī)構(gòu)措手不及。這些新型操作風(fēng)險(xiǎn)事件往往給商業(yè)銀行帶來(lái)災(zāi)難性的后果，這些后果不僅表現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)損失上，還表現(xiàn)在銀行聲譽(yù)上，同時(shí)對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)

2、和發(fā)展造成極大的負(fù)面影響。2004年6月，為了有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了《巴塞爾新資本協(xié)議》，將商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)納入銀行資本監(jiān)管要求，其中規(guī)定商業(yè)銀行必須為操作風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備必須的資本，《巴塞爾新資本協(xié)議》的這些規(guī)定對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理理論的研究和實(shí)踐操作都起到了巨大的推動(dòng)作用，它表明操作風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)逐步發(fā)展成為與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)同樣重要的，必須被商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)高度重視的，并亟待解決的首要問(wèn)題。
　　 本文目的在于研究我國(guó)商

3、業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)現(xiàn)狀，列舉其主要問(wèn)題，分析產(chǎn)生原因和特點(diǎn)，并提出有效的解決方案。文章首先對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的理論進(jìn)行介紹，闡述操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、分類(lèi)和特征，說(shuō)明操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和一般框架。然后以作者工作經(jīng)歷為依據(jù)，分析中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系現(xiàn)狀，指出當(dāng)前中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行已經(jīng)建立起比較健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，制定了風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、明確了風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，建立了風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，規(guī)范了風(fēng)險(xiǎn)管理流程，完善了風(fēng)險(xiǎn)管理制度，引進(jìn)了風(fēng)險(xiǎn)管理工

4、具，但是操作風(fēng)險(xiǎn)案件仍時(shí)有發(fā)生。作者舉例說(shuō)明近階段銀行發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)典型案例，并對(duì)這些案件進(jìn)行分析和研究，剖析案件產(chǎn)生的特點(diǎn)，特別是從人員、流程、道德、外部因素等多個(gè)方面進(jìn)行剖析，研究這些典型案例形成的主要原因。最終指明操作風(fēng)險(xiǎn)案件發(fā)生的主要原因包括內(nèi)部人員缺乏必要的崗位素質(zhì)和過(guò)硬的合規(guī)理念，制度執(zhí)行力不夠，系統(tǒng)控制存在一定缺陷，對(duì)重要崗位人員作案缺乏有效的防控手段，外部造假水平不斷提高，防范工作難度越來(lái)越大等多方面因素。作者通過(guò)研究后