眼鏡生產項目可行性研究報告

1、<p>　　蝿罿膅莂蚅羈芇蚈羃羈莀蒁衿羇蒂蚆螅羆膂葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆蚃袂肂羋薅螈肂莁螁蚄肁蒃薄羂肀膂莇袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膆莁蠆袁膅蒄蒁螇膄膃蚇蚃膃芆蒀羂膂莈蚅袈芁蒀蒈螃芀膀蚃蠆袇節(jié)蒆蚅袆蒅螂羄裊膄薅袀襖芆螀螆襖荿薃螞袃蒁莆羈羂膁薁袇羈芃莄螃羀蒞蕿蝿罿膅莂蚅羈芇蚈羃羈莀蒁衿羇蒂蚆螅羆膂葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆蚃袂肂羋薅螈肂莁螁蚄肁蒃薄羂肀膂莇袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膆莁蠆袁膅蒄蒁螇膄膃蚇蚃膃芆蒀羂

2、膂莈蚅袈芁蒀蒈螃芀膀蚃蠆袇節(jié)蒆蚅袆蒅螂羄裊膄薅袀襖芆螀螆襖荿薃螞袃蒁莆羈羂膁薁袇羈芃莄螃羀蒞蕿蝿罿膅莂蚅羈芇蚈羃羈莀蒁衿羇蒂蚆螅羆膂葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆蚃袂肂羋薅螈肂莁螁蚄肁蒃薄羂肀膂莇袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膆莁蠆袁膅蒄蒁螇膄膃蚇蚃膃芆蒀羂膂莈蚅袈芁蒀蒈螃芀膀蚃蠆袇節(jié)蒆蚅袆蒅螂羄裊膄薅袀襖芆螀螆襖荿薃螞袃蒁莆羈羂膁薁袇羈芃莄螃羀蒞蕿蝿罿膅莂蚅羈芇蚈羃羈莀蒁衿羇蒂蚆螅羆膂葿蟻肅芄蚄薇肄莆蕆袆肅肆蚃袂肂羋薅螈肂莁螁蚄肁蒃薄羂

3、肀膂莇袈聿芅薂螄膈莇蒞蝕膇肇薀薆膆腿莃羅膆莁蠆袁膅蒄蒁螇膄膃蚇蚃膃芆蒀羂膂莈蚅袈芁蒀蒈螃芀膀蚃蠆袇節(jié)蒆蚅袆蒅螂羄裊膄薅袀襖芆螀螆襖荿薃螞袃蒁莆</p><p><b>　　目 錄</b></p><p>　　第一章 總 論1</p><p>　　第二章 市場需求預測和建設規(guī)模7</p><p>　　第

4、三章 原 輔 材 料 供 應11</p><p>　　第四章 生 產 工 藝 及 設 備12</p><p>　　第五章 建 設 條 件 與 廠 址16</p><p>　　第六章 工 程 技 術 方 案19</p><p>　　第七章 公 用 工 程22</p><p>　　第八章

5、環(huán)保、消防、安全25</p><p>　　第九章 節(jié)能節(jié)水29</p><p>　　第十章 生產組織及勞動定員30</p><p>　　第十一章 項 目 實 施 進 度33</p><p>　　第十二章 投資估算及資金籌措34</p><p>　　第十三章 財 務 評 價39</p

6、><p>　　第十四章 結 論 和 建 議44</p><p><b>　　附件 1— 5</b></p><p><b>　　附圖 1— 3</b></p><p><b>　　附表 1— 7</b></p><p>　　第一章 總 論

7、</p><p><b>　　1.1 項目概況</b></p><p>　　項目名稱：浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司新建高檔太陽鏡生產基地</p><p>　　承辦單位：浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司</p><p>　　單位法人代表：李岳生</p><p>　　項目實施地點：臨海杜橋鎮(zhèn)沿海大道以南墩頭路中

8、段以東</p><p>　　項目主要內容：本項目擬建設標準廠房49426m2，形成年產1300萬副高檔太陽鏡的生產能力。</p><p>　　可行性研究報告編制單位 ：</p><p>　　浙江省科技咨詢中心、臺州市長遠經濟發(fā)展研究院</p><p>　　1.2 可行性研究報告編制依據和原則</p><p>　　1.

9、2.1 編制依據</p><p>　?。?）杜橋鎮(zhèn)城鎮(zhèn)總體規(guī)劃（2000——2020）</p><p>　?。?）《浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司新建高檔太陽鏡生產基地項目建議書》</p><p>　?。?）浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司提供的其他有關資料</p><p>　　1.2.2 編制原則</p><p>　?。?）國

10、家有關項目建設的方針、政策、法規(guī)、標準及規(guī)范；</p><p>　?。?）根據市場需求和企業(yè)實際情況，按經濟規(guī)模進行技術改造和生產建設；</p><p>　?。?）選擇先進設備和工藝技術，提高裝備水平，提高產品質量；</p><p>　?。?）節(jié)約用地，廠區(qū)車間布局合理，區(qū)域功能明確；</p><p>　?。?）環(huán)境治理總量控制，達標排放。&

11、lt;/p><p><b>　　1.3 企業(yè)概況</b></p><p>　　浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司成立于1992年，現(xiàn)企業(yè)座落于杜橋鎮(zhèn)汾東村，廠區(qū)占地面積10000平方米，建筑面積17000平方米，擁有資產4500多萬元，其中固定資產2000萬元，現(xiàn)有職工1145人，是我市眼鏡行業(yè)的龍頭骨干企業(yè)。企業(yè)十分重視產品的開發(fā)和質量的提高，博采眾長，高起點、邁大步、創(chuàng)特色、

12、樹形象。并遵循“品質是永恒的主題，認真是制造精品的基礎”這一理念，重視產品的研發(fā)、設計、制造、檢測等各項工作，不斷開發(fā)各類特色產品，他們生產的浪特夢、凱帝等太陽鏡都是中華人民共和國工商行政管理局商標注冊產品，并經中國名牌產品及省市技術監(jiān)督部門檢測，認定為優(yōu)質產品。</p><p>　　公司也十分重視產品的營銷和市場的開拓，市場網絡不斷擴大，產品己出口俄羅斯、法國等歐美發(fā)達國家及印度、中東等地，企業(yè)已有多年的自營出

13、口經驗和較好的市場網絡，幾年來產銷形勢一直很好，企業(yè)正處于蓬勃成長發(fā)展期。</p><p>　　公司將堅持以生產高檔太陽鏡為重點，以提高市場競爭力為核心，以快速發(fā)展為主題，以科技創(chuàng)新、產品開發(fā)為動力，不斷提高產品質量和檔次，實施創(chuàng)品牌戰(zhàn)略，樹立企業(yè)形象，開拓、擴大國際及國內兩個市場，形成較完善的國內外兩個銷售網絡體系。在目前歐美市場的基礎上進一步開拓中東、東南亞等其他國際市場，力爭在2007年成為中國高檔太陽鏡出

14、口外貿型企業(yè)，年生產高檔太陽鏡1500萬副以上、年銷售收入超2億元、出口創(chuàng)匯超2000萬美元、年利稅總額超4000萬元以上的太陽鏡生產基地。</p><p>　　1.4 項目提出背景及建設必要性</p><p>　　眼鏡行業(yè)在西方國家已有一百多年的歷史，80年代前后國際上的眼鏡都從意大利、日本、德國、韓國等國家進口。進入90年代后，由于眼鏡是勞動密集型產業(yè)，這些國家和地區(qū)的勞動力成本不斷

15、提高，逐漸失去了競爭優(yōu)勢，眼鏡產品逐步轉移到發(fā)展中國家生產。由于我國勞動力資源豐富且成本低，又有二十多年的眼鏡生產歷史，具有一定的基礎和比較優(yōu)勢。小小的眼鏡己成為我國的一大產業(yè)，年產值己超過100億元，并隨著人們生水平的不斷提高，眼鏡己成為人們的裝飾品，市場潛力十分巨大。</p><p>　　我市以杜橋為代表的眼鏡產業(yè)，改革開放以來發(fā)展迅速，并從內銷逐步轉向外銷。浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司的產品己出口俄羅斯、美國等

16、十多個國家和地區(qū)，己有較好的市場聲譽和產銷基礎，為盡快提高我市眼鏡生產技術水平和產品質量，達到國際先進技術水平，增強我市眼鏡產業(yè)競爭力，承接世界產業(yè)轉移，搶占國際市場，本項目提出建設高檔太陽鏡生產基地是十分必要的。</p><p>　　1.5 建設規(guī)模及產品方案</p><p>　　1.5.1 建設規(guī)模 根據市場需求、企業(yè)現(xiàn)狀及項目建議書，確定本項目共需征地34631.93m2，實

17、際用地約合51.95畝，規(guī)劃總建筑占地面積11092.0㎡，規(guī)劃總建筑面積49426m2，形成年產1300萬副高檔太陽鏡的生產規(guī)模。</p><p>　　1.5.2 產品方案 本項目主要生產醋酸架眼鏡和金屬架眼鏡，以出口高檔太陽鏡為主要產品。</p><p>　　1.5.3 主要原材料 本企業(yè)生產眼鏡主要原材料為金屬材料、壓克力材料、輔助材料、醋酸材料等。</p>&

18、lt;p>　　項目所需的原材料、輔料，市場供應充裕，質量有保證。</p><p>　　1.5.4 配套條件</p><p>　　1、 用地 本項目在臨海市杜橋鎮(zhèn)沿海大道以南墩頭路中段以東，征地面積約為34631.93㎡ ，企業(yè)實際用地約合51.95畝。詳見附圖及附件。</p><p>　　2、 建筑工程 規(guī)劃總建筑面積49426㎡，包括標準廠房、倉儲中

19、心、辦公樓等。詳見廠區(qū)總平面布置圖。</p><p>　　3、 供電 項目在臨海市杜橋鎮(zhèn)沿海大道以南墩頭路實施，由就近的大汾變電所供電，高壓電源接入廠區(qū)配電房。配電房變壓器容量1200KVA，可以滿足項目實施后的用電需求。</p><p><b>　　4、供排水</b></p><p>　　供水：本項目生產、生活和消防用水均來自于杜橋自來水廠

20、，廠區(qū)新建一條DN200至市政供水管道就可解決。</p><p>　　排水排污： 廠區(qū)建立雨污分流排水系統(tǒng)。雨水經有組織暗管匯集后排到附近河道。生產生活污水經處理達標后排入市政污水管網。項目生產中用水基本上是循環(huán)使用，定期排放，排入市政污水管道。</p><p>　　消防用水： 廠區(qū)消防設施按有關規(guī)定建設，室外水量按30L/S考慮，車間內水量按10L/S考慮。</p>&l

21、t;p>　　1.5.4 主要技術經濟指標</p><p>　　經測算，本項目的主要技術經濟指標見如下1-1表：</p><p>　　表1-1 主要技術經濟指標</p><p>　　1.6 可行性研究主要結論和評價</p><p>　　1.6.1 本項目為浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司新建廠房項目，年產1300萬副太陽鏡

22、，產品80%出口。項目的實施有利于提高眼鏡生產技術，發(fā)揮規(guī)模效益，增強出口創(chuàng)匯能力，提高企業(yè)競爭能力。項目具有較好的經濟效益和社會效益，項目的建設是必要的。</p><p>　　1.6.2 企業(yè)具有多年生產眼鏡的經驗，擁有一套完整的技術、質量、管理保證體系和國內外市場營銷網絡，為項目的實施、達產和產品的銷售打下了良好的基礎。</p><p>　　1.6.3 本項目總投資8400萬元，其

23、中固定資產投資7100萬元。實際用地51.95畝，規(guī)劃建筑面積49426㎡，項目建設期為12個月。項目實施并達產后，正常年可實現(xiàn)銷售收入20800萬元，可出口創(chuàng)匯2010萬美元，利潤總額4871萬元，銷售稅金1385萬元，稅后財務內部收益率45.46%，投資利潤率57.99%，稅后投資回收期4.22年（含建設期）。</p><p>　　1.6.4 本報告的技術和經濟分析結果表明，本項目經濟效益和社會效益良好，項

24、目切實可行。</p><p>　　第二章 市場需求預測和建設規(guī)模</p><p><b>　　2.1 市場預測</b></p><p>　　眼鏡與人們的生活密切相關，它廣泛運用于近視眼、老花眼、擋風沙、遮太陽、游泳、滑雪等方面，并隨著人民生活水平的不斷提高，人們參加體育活動、外出、旅游、經濟交往等戶外活動日益增加，對各類眼鏡尤其是太陽鏡的

25、需求不斷增加，特別是美觀大方的中高檔太陽鏡更受人們的青睞。</p><p>　　根據全國眼鏡協(xié)會統(tǒng)計，我國目前眼鏡行業(yè)己從一個不起眼的行業(yè)發(fā)展成為一個大產業(yè)，年產值己超過100多億元，并且己有一半出口100多個國家和地區(qū)。國際眼鏡業(yè)越來越重視中國眼鏡的潛在市場。據初步測算，中國有3億人戴眼鏡，按6年更新期計算，每年需5千萬副眼鏡；按3年更新期計算，每年需1億副眼鏡。加上太陽鏡、特殊用鏡的開發(fā)，市場前景十分可觀。眼

26、鏡消費市場已呈多元化發(fā)展趨勢，形成高、中、低檔消費群體。 </p><p>　　據中國眼鏡協(xié)會分析，國內眼鏡行業(yè)從一個名不見經傳的小行業(yè)，已發(fā)展成一個朝陽產業(yè)，最主要的原因是私營企業(yè)發(fā)展迅猛。2001年眼鏡工業(yè)總產值中私營企業(yè)產值占有相當比例，與香港、臺灣的合資企業(yè)平分秋色，而隨著外資企業(yè)大舉挺進中國市場，在不久的將來必然形成三足鼎立之勢。 本項目業(yè)主在俄羅斯、西歐、美國等地的銷售預測，每年太陽鏡的需求量就在15

27、00萬副以上。中高檔太陽鏡既有廣闊的市場，又有較好的利潤率。由于浙江盈昌眼鏡有限公司的產品質量優(yōu)良，在國內外市場上有良好的聲譽，以及暢通的國際市場銷售渠道和高性價比的產品，預計本項目產品將有較好的銷售前景。</p><p>　　2.2 產品競爭的有利條件</p><p>　　2.2.1 國際眼鏡產業(yè)轉移 眼鏡工業(yè)是勞動密集型和技術密集型產業(yè)。隨著信息產業(yè)革命、世界貿易一體化進程和經濟

28、全球化趨勢加快，產業(yè)分工專業(yè)化越來越明顯，發(fā)達國家的眼鏡產業(yè)將逐步向外轉移。并隨著世界經濟的迅速發(fā)展，發(fā)達國家的勞動力和附加成本不斷上升。這些因素都促進眼鏡產業(yè)的快速轉移。中國作為發(fā)展中國家只要抓住機遇必將在產業(yè)轉移中受益。這為浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司承接世界產業(yè)轉移、快速搶占國內外眼鏡市場提供有利條件。</p><p>　　2.2.2 優(yōu)質使產品競爭取勝 浙江盈昌眼鏡有限公司是我市眼鏡行業(yè)的重點骨干企業(yè)，有

29、著豐富的眼鏡生產經驗和扎實的技術水平，公司已具備了引進、消化、吸收外國先進技術，自主獨立開發(fā)新產品的能力。企業(yè)生產的浪特夢、凱帝等太陽鏡都是中華人民共和國工商行政管理局商標注冊產品，并經中國名牌產品及省市技術監(jiān)督部門檢測，年年認定為優(yōu)質產品。產品出口歐美等發(fā)達國家，企業(yè)已有多年的自營出口經驗，產銷形勢很好。因此，從行業(yè)競爭和企業(yè)經濟效益出發(fā)，加快本項目建設，積極吸取國內外同類產品的精髓，采用新工藝、新設備，加強檢測，嚴格把關，使產品精益

30、求精，就能占領國際市場，在競爭中立于不敗之地，贏得聲譽。</p><p>　　2.2.3 高性價比使產品有較強競爭力 由于國外眼鏡生產的勞動力成本不斷上升，而我國勞動力成本較低，原材料供應充裕，臺州制造業(yè)發(fā)達，杜橋眼鏡配套企業(yè)多，為本企業(yè)生產優(yōu)質廉價產品創(chuàng)造了良好的環(huán)境，在較好的產品質量和低廉的價格下，本企業(yè)產品具有極強的市場競爭能力。</p><p>　　2.2.4 強化營銷網絡，

31、積極開拓國內外市場 浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司應充分利用現(xiàn)有營銷網絡，以市場為導向，積極開拓國內外市場。按照“以國際市場為主，國內市場為輔”的經營方針，以優(yōu)質、新產品為主不斷開拓新的市場，在重點區(qū)域可建立專門營銷點或辦事處，逐步形成銷售網。在國際市場上，除繼續(xù)鞏固俄羅斯、美國、法國等歐美發(fā)達地區(qū)外，積極開拓東南亞、中東等其他國家和地區(qū)。</p><p>　　2.3 產品銷售預測</p><p

32、>　　本項目產品為各種高中檔太陽鏡，年產量為1300萬副。產品預計80%出口。由于產品質量優(yōu)良，價格低廉，銷售網絡健全，銷售渠道暢通，預計能夠實現(xiàn)企業(yè)產品銷售目標。</p><p>　　2.4 項目產品方案</p><p>　　根據企業(yè)情況和國內外市場需求，公司已有浪特夢、凱帝等優(yōu)質品牌產品，基礎較好。本項目以出口高檔太陽鏡為主要產品，應繼續(xù)加大對不同民族、不同膚色、不同國度、不同

33、性別、不同年齡產品需求差異性的研究和開發(fā)，積極爭取成為國家級新產品研究開發(fā)中心，逐步成為我國眼鏡行業(yè)重要的研發(fā)和生產出口基地。</p><p><b>　　2.5 建設規(guī)模</b></p><p>　　根據《浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司新建高檔太陽鏡生產基地項目建議書》和市場預測、投資約束以及項目經營管理等要求，本項目的建設規(guī)模為：總建筑面積49426 m2，包括標準廠

34、房7幢，倉儲中心1幢，辦公樓1幢，配電房1個等?？偼顿Y8400萬元。選購高效的加工設備和流水線等，形成年產1300萬副高檔太陽鏡的生產能力。</p><p>　　第三章 原 輔 材 料 供 應</p><p>　　3.1 原材料及供應</p><p>　　生產眼鏡主要原材料為金屬材料、壓克力材料、輔助材料、醋酸材料等。項目所需的原材料、輔料，市場供應充裕，質量

35、有保證。按年產1300萬副太陽鏡計算，主要原材料年用量如下表3-1：</p><p>　　表3-1 原材料用量表</p><p><b>　　3.2 倉貯</b></p><p>　　3.2.1 材料貯存</p><p>　　本項目生產采用的原材料市場供應充足，采購方便，其貯存量一般按15天考慮。所用金

36、屬材料，對倉庫無特殊要求，可在倉儲中心存貯。壓克力和醋酸材料應分開存放，包裝材料可存放在打包車間內</p><p>　　3.2.2 成品貯存</p><p>　　由于本項目產品80%以上出口外銷，產成品不能疊壓，倉儲量較大，故項目建設3840㎡的倉儲中心，用來存放出口前的成品，并應采用貨架存放為主。</p><p>　　第四章 生 產 工 藝 及 設 備<

37、;/p><p><b>　　4.1 生產工藝</b></p><p>　　4.1.1 生產技術方案</p><p>　　眼鏡生產屬于小件、大批量的生產，主要由鏡片、醋酸架、金屬架等生產過程組成。主要生產工藝有：注塑、切割、點焊、拋光、裝配等。生產工藝設計的基本思路是裝備先進高效的加工設備以及有關配套設施。</p><p>

38、　　我國眼鏡行業(yè)通過十幾年的生產和發(fā)展，生產工藝已經成熟，產品質量不斷提高，產品品種不斷增加。本項目業(yè)主已能生產各類眼鏡，特別是太陽鏡生產技術相當成熟，質量較好。</p><p>　　4.1.2 生產工藝流程</p><p>　　眼鏡生產主要由鏡片、金屬鏡架、醋酸鏡架及組裝等程序組成。主要生產工藝流程如下圖。</p><p>　　1 、 鏡片生產工藝流程</

39、p><p>　　壓克力粒子 水</p><p>　　混合 注塑模具</p><p>　　顏 料 冷卻水回用</p><p>　　成 型 檢 驗 成品 （壓克力片）</p>&l

40、t;p>　　邊角料 廢次品</p><p>　　2、 醋酸架眼鏡生產工藝流程</p><p>　　水 塑料異味</p><p>　　醋酸粒子 注塑模具 成型（眼鏡框架）</p><p>　　顏 料 冷卻水 </p>

41、<p><b>　　太陽鏡</b></p><p>　　修邊 真空涂膜外加工 裝配 檢成品 配光鏡</p><p><b>　　老花鏡</b></p><p><b>　　邊角料</b></p><p>　　壓克力片 切割

42、 磨邊</p><p>　　邊角料 粉塵（布袋封閉吸收）</p><p>　　3、金屬架眼鏡生產工藝流程</p><p>　　圈 絲 廢白銅粉（水密封吸收）</p><p>　　點 焊 拋光 電鍍（外加工）</p><p>&

43、lt;b>　　腳 絲</b></p><p>　　壓克力片 切割 磨邊 裝 配</p><p>　　邊角料 粉塵</p><p><b>　　太陽鏡</b></p><p>　　配光鏡 成

44、品 檢 驗</p><p><b>　　老花鏡</b></p><p><b>　　4.2 主要設備</b></p><p>　　4.2.1 設備選型原則</p><p>　　本項目設備選型的原則是根據生產工藝和生產能力的要求，盡可能做到在技術上要先進、價格上要合理、生產上要實用。同時

45、要符合環(huán)保、節(jié)能、安全、維護方便等方面的要求。設備采購應選擇國內名牌產品或知名度較高企業(yè)生產的產品。</p><p>　　4.2.2 主要設備選配 本項目主要包括鏡片生產線、鏡架生產線、拋光生產線、裝配車間生產線、包裝生產線等。主要設備有數(shù)控注塑機、數(shù)控裁片機、高頻焊接機、拋光機、離心機、電腦刻字機以及檢測設備等。主要設備見表4-1。</p><p>　　表4-1 主要設備配

46、置表 單位：萬元</p><p>　　4.3 工藝設備布置</p><p>　　本項目規(guī)劃總建筑面積49426㎡，其中標準廠房7幢，倉儲中心1幢，科研及辦公樓1幢，配電房1個。根據生產工藝安裝相應的生產線和設備，配電設備安裝在配電房，注塑機、沖床等盡量布置在底層，倉儲中心布置在廠區(qū)出口附近，有利于原料進廠和產品出廠的運輸。</p><p>　　第五章

47、 建 設 條 件 與 廠 址</p><p>　　5.1 廠址地理位置</p><p>　　本項目地址位于臨海市杜橋鎮(zhèn)城鎮(zhèn)規(guī)劃區(qū)沿海大道以南墩頭路中段以東。杜橋鎮(zhèn)臨江瀕海，地理位置優(yōu)越，交通便利，有海門港，路橋機場近在咫尺，75、83省道橫貫鎮(zhèn)區(qū)，并與104國道連接，鎮(zhèn)內通訊、供電、供水設施齊全，社會經濟條件優(yōu)越。本項目緊靠杜橋沿海大通道，是理想的廠址選擇。</p><

48、;p>　　廠區(qū)位置詳見浙江盈昌眼鏡實業(yè)公司項目位置圖。</p><p><b>　　5.2 自然條件</b></p><p>　　5.2.1 地貌地質 杜橋鎮(zhèn)位于臨海東部濱海平原地區(qū)，地勢平坦，土層深厚，溝浦縱橫，池塘密布，有水鄉(xiāng)澤國、魚米之鄉(xiāng)之稱。杜橋鎮(zhèn)內地形自北向南傾斜，北部山巒起伏，南部地勢低平，為廣闊的濱海平原，鎮(zhèn)域東部有鳳凰山（高程135.4m）

49、，西有松山（高程87.3m）,北有白巖山(高程510.4m)。百里大河貫穿全鎮(zhèn)，河塘縱橫，灌溉便利。</p><p>　　從裸露的地質情況看，杜橋地區(qū)屬第四世紀沉積平原，由臺州灣挾帶的泥沙沖積，經海浪的搬運淤泥沉積而成，主要巖性為淺灰色含礫亞粘土、淡黃色砂礫、雜色淤泥質亞粘土等。地基承載力一般為7-10T/m²，近山麓地帶可達15T/m²，最小處為5.5-6 T/m²。潛水位在地表以

50、下0.3-0.5 m，秋冬少雨時期為0.8-1.5 m，承壓水在15 m以下。根據《中國地震烈度區(qū)劃圖》（1990年），地震烈度為Ⅴ-Ⅵ度。</p><p>　　5.2.2 氣候氣象 杜橋鎮(zhèn)屬亞熱帶邊緣的季風氣候特征，雨量充沛，四季分明，氣候溫和，濕度適宜，無霜期長。年平均氣溫17.5℃，極端最高氣溫為38.1℃，極端最低氣溫為-6.8℃。年平均降水量為1537.5mm，年最大雨量為2375.1mm,年最小雨

51、量為912.8mm。每年降雨量4-9月份為最多，5-6月份為梅雨季節(jié)，1小時最大降雨量為66.5mm，24小時最大降雨量為237.7mm。每年12月至次年3月，時有冰霜雪出現(xiàn)。秋季常遇臺風在附近地區(qū)登陸，帶來為期2到3天的風雨天氣，有時會形成洪澇災害。</p><p>　　由于杜橋鎮(zhèn)東、北、西三面環(huán)山，常年主導風向西北風受到西北山嶺的阻擋，使空氣環(huán)流而形成的一種小氣候，主導風向為南風。</p>&l

52、t;p><b>　　5.3 交通條件</b></p><p>　　交通便捷，現(xiàn)有75和83省道、沿海公路連接臺州市區(qū)和臨海市區(qū)，正在建設中的臺縉高速公路規(guī)劃將延伸至杜橋國家級醫(yī)化基地，擬建的甬臺溫高速公路復線穿越鎮(zhèn)區(qū)，距黃巖機場僅20公里，距椒江港區(qū)僅10公里，海、陸、空交通運輸都十分方便。</p><p>　　5.4 公用工程配套條件</p>

53、<p>　　5.4.1 電力供應 距離僅10公里有臺州火電廠，為華東地區(qū)最大發(fā)電廠之一。鎮(zhèn)內已有華東電網、大汾變電所、杜前開關站，并規(guī)劃建設兩個變電所。各類變電所能保證本項目工業(yè)和生活用電。本項目裝機容量1200KVA，由大汾變電所高壓電線接入配電房，就可以保證用電需要。</p><p>　　5.4.2 淡水供應 有童潦水庫（有效庫容1073萬m³）、溪口水庫（有效庫容2840萬m&

54、#179;）和牛頭山水庫（有效庫容30250萬m³）作水源。目前供水能力1.2萬噸/日，規(guī)劃建設中的牛頭山水庫引水工程建成，供水能力將達到8萬噸/日，保障企業(yè)的生產和生活用水。本企業(yè)主要是冷卻用水、鏡片和金屬架沖洗及生活用水，日用水量約150噸，通過廠區(qū)供水管網連接市政供水管道，可滿足用水需求。</p><p>　　5.4.3 排水排污 廠區(qū)擬建雨污分流排水系統(tǒng)。雨水經有組織暗管匯集后排到附近河道。

55、生活污水經處理達標后匯集排入市政污水管網。企業(yè)冷卻用水基本上是循環(huán)使用，鏡片鏡架清洗用水，經處理達標后排入市政污水管道。</p><p>　　5.4.4 消防用水 廠區(qū)消防設施按室外間距≤120m、保護半徑≤150m設置地上消火栓，水量按30L/S考慮。車間內按間距≤25m設置室內消火栓。水量按10L/S考慮。</p><p>　　5.4.5 電訊 杜橋鎮(zhèn)建立了電訊分局，擁有程控交

56、換機容量達3.5萬門，無論是有線還是無線都會滿足需要。</p><p>　　第六章 工 程 技 術 方 案</p><p><b>　　6.1 總圖布置</b></p><p>　　6.1.1 總平面布置 浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司新廠區(qū)平面呈梯形狀，總規(guī)劃用地面積34631.93 m2，實際用地約合51.95畝，詳見浙江盈昌眼鏡實業(yè)有

57、限公司項目紅線圖。</p><p>　　本項目緊貼沿海大通道，規(guī)劃廠區(qū)主出入口面向沿海大道向北開設，次出入口朝墩頭路向西設置。廠房分東、西兩組排列，廠區(qū)道路直對大門居中布置，辦公樓布置在西北面，面朝沿海大道。詳見浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司項目平面圖。</p><p>　　6.1.2 豎向布置 豎向布置主要根據總平面布置的特點、運輸方式、廠內物流走向、場地排雨水、建筑物的基礎埋深和廠外道路

58、的連接、建設場地的實際情況等要求進行。</p><p>　　本項目建設場地地勢平坦，但地勢較低，需根據市鎮(zhèn)規(guī)劃標高進行填方。防洪設計由市鎮(zhèn)規(guī)劃統(tǒng)一考慮。廠區(qū)場地豎向設計為平坡式布置，室外雨水為有組織暗管排水，雨水經暗管收集后排入外部河道。</p><p>　　6.1.3 綠化 廠區(qū)內綠化可以美化廠區(qū)，滯塵降噪，改善廠區(qū)環(huán)境小氣候。廠區(qū)綠化以灌木、草坪為主，在建筑物周圍、圍墻內側及道路兩

59、旁種植常綠的喬、灌木，沿圍墻壁可種植一些藤蔓植物，沿路邊種植綠籬。綠地率20%。</p><p>　　6.1.4 主要技術經濟指標</p><p>　　總圖主要技術經濟指標見表6-1。</p><p>　　表6-1 總圖主要技術經濟指標表</p><p><b>　　6.2 道路</b><

60、;/p><p>　　廠區(qū)內道路系統(tǒng)完整，呈網格狀布置，為水泥混凝土路面，道路轉彎半徑大于9米，路面寬4～15米，可滿足廠內運輸及消防的要求?？紤]到企業(yè)職工較多，應在辦公樓西北面等空閑地方設立一定面積的停車位。</p><p><b>　　6.3 土建工程</b></p><p>　　根據工藝設備布置要求及相應的配套設施，本項目擬建設標準廠房7幢，

61、倉儲中心1幢，辦公及科研中心1幢，配電房1個。建筑占地面積為11092m2，建筑面積49426m2。詳見表6-2。</p><p>　　表6-2 建 筑 物 一 覽 表</p><p>　　第七章 公 用 工 程</p><p><b>　　7.1 供電</b></p><p>　　7.1.

62、1 項目用電情況</p><p>　　根據生產需要，項目需配置設備裝機功率約1458KW，見表：</p><p>　　表7-1 設 備 裝 機 功 率 估 算 表</p><p>　　7.1.2 用電負荷計算 根據項目設備整機容量估算，本項目設備裝機容量約為1458KW。采用需要系數(shù)法計算用電負荷。通過計算可知：本項目補償前的視在功率為1360

63、.80 KVA，無功功率為900.08Kvar；補償后的視在功率為1109.35KVA，無功功率為435.71 Kvar，有功功率為1020.6KW，補償后的功率因數(shù)為0.92。</p><p>　　本項目年工作日為251天，雙班制生產，計算項目年用電量約為409×104KWh。</p><p>　　7.1.3 供電工程 項目用電由就近的大汾變電所供電，進線電壓10KV。根據

64、用電負荷，需配置供電容量為1200KVA。并配套相應高壓開關柜、低壓配電、無功補償設施及車間動力、照明配電設施等滿足項目用電要求。為提高功率因數(shù)，集中采用低壓電容補償，使功率因數(shù)達0.92以上。</p><p>　　根據項目生產性質，屬于三級負荷，由一路供電可以滿足要求。車間照明設計按照《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》GB50034-92進行設計。</p><p><b>　　7.2

65、供水排水</b></p><p>　　7.2.1 用水情況 項目生產用水主要是注塑冷卻用水、鏡片和金屬架清洗、拋光用水等，均可回收循環(huán)使用，日需最大補充水量40m3/d；生活及綠化用水110 m3/d。估算年用水量約為37650m3。</p><p>　　7.2.2 供水工程 廠區(qū)生產、生活、消防、綠化等用水都采用自來水，由杜橋自來水廠供水。廠區(qū)供水主管從沿海大道供水干

66、管接入，接入廠區(qū)供水總管DN200，并在廠區(qū)形成環(huán)狀管網。</p><p>　　7.2.3 排水 廠區(qū)擬建雨污分流排水系統(tǒng)。雨水經有組織暗管匯集后排到附近河道。生產用水經處理達標后定期排入市政污水管道。生活污水經地埋式無動力處理達標后排入市政污水管網。排水量按用水量的75%計，估算為28238m3/年。</p><p>　　7.2.4 消防用水 消防用水與生產、生活用水合供。給水干

67、管在廠區(qū)環(huán)形布置，管徑DN200。廠房按室外間距≤120m、保護半徑≤150m設置地上消火栓，水量按30L/S設計。車間內按間距≤25m設置室內消火栓，水量按10L/S設計。</p><p>　　第八章 環(huán)保、消防、安全</p><p><b>　　8.1 環(huán)境保護</b></p><p>　　8.1.1 設計依據 環(huán)境保護是我國的一

68、項基本國策，本項目設計中嚴格遵循國家有關環(huán)境保護法律、法規(guī)，嚴格控制環(huán)境污染，保護生態(tài)環(huán)境。在項目建設中，環(huán)境治理必須與主體工程實行“三同時”制度。與本項目有關的國家標準有：</p><p>　　《污水綜合排放標準》（GB8978-1996）</p><p>　　《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲排放標準》（GB12348-96）</p><p>　　《大氣污染物綜合排放標準》（G

69、B16297-1996）</p><p>　　8.1.2 項目污染源及污染物 本項目主要是眼鏡生產，無大的污染源，對環(huán)境有影響的主要是鏡片生產、拋光、注塑過程中有少量壓克力異味產生，這些車間均設立通風裝置，從而加強車間通風排氣，確保生產工人安全。清洗過程中產生的小量污染物在循環(huán)用水中處理。拋光粉塵應進行吸附處理。</p><p>　　8.1.3 治理措施</p><

70、;p><b>　　1、廢水處理</b></p><p>　?。?）清洗鏡片鏡架過程中產生的廢水經過適當?shù)姆蛛x處理后回用，污染物在循環(huán)用水中通過沉積池處理。</p><p>　　（2）生活污水：職工生活污水經地埋式無動力水處理裝置處理達標后排放。</p><p><b>　　2、廢氣處理</b></p>

71、<p>　　鏡片生產加工車間應配有較好的通風設施，加強車間的通風排氣，減少壓克力異味，確保生產工人安全。</p><p><b>　　3、噪聲處理</b></p><p>　　各類設備運轉時以及其他加工過程中也會產生一些噪聲，但噪聲均不大，所有設備均安裝在廠房內，對廠區(qū)環(huán)境不會產生較大影響。另外，在廠房周圍空地植樹綠化可以達到廠界噪聲的排放標準。</p

72、><p><b>　　4、固廢處理</b></p><p>　　沖剪加工產生的塑料、金屬邊角料和切削加工產生的切屑，絕大部分可回收為再生原料，經綜合處理不會產生污染。</p><p>　　項目具體治理措施還需根據環(huán)保部門的意見實施。</p><p><b>　　8.2 消防</b></p>

73、<p>　　8.2.1 設計依據</p><p>　　1、《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16-87修訂版）</p><p>　　2、《建筑滅火器配置設計規(guī)范》（GB140-90）</p><p>　　3、《建筑物防雷設計規(guī)范》（GBJ57-94）</p><p>　　4、《建筑內部裝修設計防火規(guī)范》（GB50222-95）<

74、/p><p>　　8.2.2 工程概況 本項目緊靠沿海大道，周圍是其他企業(yè)用地，各通道路寬28㎡以上，廠外消防道路暢通無阻，距杜橋消防中隊不足5公里。本項目屬三類生產火災危險等級，建筑物的耐火等級設計為三級。按《建筑設計防火規(guī)范》要求設置防火分區(qū)，采用防火門。</p><p>　　8.2.3 消防措施 規(guī)劃總平面廠區(qū)消防道路以門口對進大道為中軸左右展開布置，各建筑物之間的距離均符合《建

75、筑設計防火規(guī)范》，道路轉彎半徑不小于9米，消防道路路面寬度大于4米，確保消防道路暢通，并在廠區(qū)及車間內設置醒目的禁火標志。</p><p>　　在主要建筑物、配電房裝設事故照明及疏導燈，車間按三類工業(yè)建筑物考慮防雷，接地電阻R≤10Ω，廠區(qū)配電房變壓器直接接地，工作接地電阻R≤4Ω，全廠電氣設備采用TN-S接地系統(tǒng)。</p><p>　　廠區(qū)室外消防用水量為30L/S，室內消防用水量為10

76、L/S，廠區(qū)消防給水和生產、生活用水合供。給水干管在廠區(qū)成環(huán)形布置，同時與該區(qū)塊其他廠區(qū)消防給水雙管連接形成環(huán)網。按室外間距≤120m、保護半徑≤150m設置地上消火栓，車間內按間距≤25m設置室內消火栓，并配置若干手提式干粉滅火器。</p><p>　　8.3 勞動安全與工業(yè)衛(wèi)生</p><p>　　8.3.1 設計依據</p><p>　　《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生

77、標準》（TJ73-79）</p><p>　　《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標準及控制的設計規(guī)范》（GBJ87-85）</p><p>　　《建筑設計防火規(guī)范》（GBJ16-87修訂版）</p><p>　　8.3.2 安全衛(wèi)生措施</p><p>　　1、項目新增了部分先進的機器設備，提高了加工效率和加工質量。生產過程大宗的半成品搬運采用機械化，對操

78、作人員勞動條件有大的改善。</p><p>　　2、生產工藝盡可能采用流水作業(yè)，減少中間往返，降低員工勞動強度。車間內工藝設備布置有足夠的安全通道和檢修場地；外露傳動部件加防護罩，以防機械傷害。</p><p>　　3、電氣設備、線路均按《設計規(guī)范》設計有可靠接地和接零。照明按《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》設計，有足夠照度。</p><p>　　4、建筑物設計有防雷接地裝

79、置。</p><p>　　5、職工上崗前必須經操作技術培訓和安全教育，經考核合格后方可上崗獨立操作。</p><p>　　6、加強車間內通風，保持通風排氣良好，空氣清新。崗位設置防暑降溫措施（風扇等），改善職工勞動條件。</p><p>　　7、定期發(fā)放勞動防護用品。</p><p>　　8、在各生產車間和重要廠區(qū)張貼警目的安全標志。<

80、/p><p>　　9、建立勞動安全衛(wèi)生管理制度，加強經常性管理，保證各項措施落實到位。</p><p>　　第九章 節(jié)能節(jié)水</p><p>　　9.1 節(jié)能節(jié)水綜述</p><p>　　隨著現(xiàn)代工業(yè)的迅速發(fā)展，能源和水的使用必須得到有效控制。節(jié)約能源是我國的基本國策，本項目將按照國家有關部門頒布的《節(jié)約能源暫行條例》和節(jié)水有關要求執(zhí)行。&

81、lt;/p><p><b>　　9.2 節(jié)能措施</b></p><p>　　本項目所購置的生產設備均屬國內高效先進生產設備，生產效率高，能耗少。供電采用變壓器，無功功率靜電電容器自動補償裝置，提高功率因數(shù)。合理安排生產，減少空載，節(jié)約能源。廠區(qū)和車間照明選用節(jié)能型燈具。加強廠區(qū)內的能源消耗管理，分別安裝用電計量設備，做好公用設施的維護保養(yǎng)，最大限度地節(jié)約能源。<

82、/p><p><b>　　9.3 節(jié)水措施</b></p><p>　　本項目冷卻、清洗及生活用水量比較多，對冷卻、清洗、拋光用水均采取回收循環(huán)使用可以節(jié)約大量自來水。加強節(jié)能節(jié)水方面的宣傳教育，做到人人節(jié)水節(jié)電，不僅可以減輕水資源供給壓力，而且可以為企業(yè)節(jié)約費用。</p><p>　　第十章 生產組織及勞動定員</p><

83、;p>　　10.1 生產組織及管理機構</p><p>　　本項目實施后由浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司經營管理，自主經營，獨立核算。公司統(tǒng)籌安排新產品開發(fā)、原材料采供、車間生產組織、產品銷售、財務核算和人力資源管理等。</p><p>　　公司按照《公司法》及有關規(guī)定的要求，明晰產權關系，引進現(xiàn)代企業(yè)制度，健全法人治理結構。依法設立股東會、董事會、監(jiān)事會，聘任總經理。股東會是企業(yè)的最高

84、權力機構，決定企業(yè)一切重大問題。董事會是企業(yè)的最高決策機構，貫徹股東會決議，行使《公司法》賦予的職權和股東會閉會期間授予的職權?？偨浝碓诙聲念I導下，負責公司的日常經營管理工作。按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，以一體化、高效化、系統(tǒng)化為管理原則，建立充滿活力的經營機制與經營方式。</p><p>　　公司管理機構設置大體設想為：總經理1人，副總經理2人，全面負責日常經營管理工作。下設8個工作部門協(xié)助總經理處理日常經營管

85、理業(yè)務，這8個部門是：辦公室、財務部、人力資源部、技術開發(fā)部、銷售部、質檢部、制造部、倉儲中心。其管理機構設置如圖10-1所示。</p><p>　　圖10-1 組織結構圖</p><p>　　10.2 工作制度和勞動定員</p><p>　　根據行業(yè)特點、國家法規(guī)、項目生產規(guī)模及企業(yè)實際情況，初定全年工作日為251天。按照生產工藝特點合理制定生產作業(yè)工作制度

86、。項目工程建成后，需要招聘一定數(shù)量的經營管理、質量技術、生產作業(yè)和設備維修等各類人員。根據項目設計和規(guī)模大小，總定員約3080人，其中：管理和技術人員80人，生產人員3000人。員工招收將根據國家勞動部和人事部相關法規(guī)以及臨海市有關企業(yè)招工規(guī)定依法進行。中高級管理人員采取面向國內外公開招聘，一般職工則面向社會招工解決，優(yōu)先招收合格的下崗職工，并依據有關規(guī)定相應地訂立勞動合同。</p><p>　　10.3 人員

87、培訓</p><p>　　注重提高公司管理和技術人員的素質，采取定期培訓、專題講座、對外交流等形式，進一步培養(yǎng)其成為敬業(yè)、勤業(yè)，進取心強，既懂現(xiàn)代科技知識，又精通市場規(guī)律的高級復合型管理人才，樹立企業(yè)的良好形象。</p><p>　　制定嚴格的技術操作規(guī)程，在保證安全生產的前提下，努力提高勞動生產率，確保成本的有效控制和應有的經濟效益。因此，職工上崗前必須進行安全教育和技術培訓，能獨立操作

88、后方可上崗。由于企業(yè)已有長期生產眼鏡的經驗，新招聘人員可在廠內實地操作培訓，經考核合格，方可上崗獨立操作。</p><p>　　第十一章 項 目 實 施 進 度</p><p>　　本項目在可行性研究報告批準后，即可著手廠房的圖紙設計、土建施工、設備比選、商務談判、訂貨等工作，然后安排人員培訓，待設備到廠后即可進行安裝、調試和試生產。項目計劃建設期12個月。具體進度見下表11-1。&l

89、t;/p><p>　　表11-1 實施進度安排表</p><p>　　第十二章 投資估算及資金籌措</p><p>　　12.1 投資估算</p><p>　　12.1.1 估算說明</p><p>　　1、本投資估算按國家計委、建設部頒布的“建設項目經濟評價的方法和參數(shù)（第二版）”中規(guī)定

90、的有關投資估算編制方法及行業(yè)規(guī)定進行。</p><p>　　2、設備價格參照廠家近期報價，工程費用參考同類型工程估算。設備運費已包括在設備價中。設備安裝費按設備費1%計。</p><p>　　3、工程預備費按工程費用的8%計。</p><p>　　4、價格預備費按總費用的1%計。</p><p>　　5、項目建設期12個月，生產期10年，計算

91、期共11年。</p><p>　　12.1.2 固定資產投資估算</p><p>　　1、 生產設備投資估算</p><p>　　根據生產工藝和生產能力的要求，添置設備費用為2211萬元，詳見下表12-1。</p><p>　　表12-1 設備費用估算表 單位：萬元</p><p>　　2、 公用

92、工程投資估算</p><p>　　按生產工藝要求，需配套建設供配電、給排水及消防設施，估算公用工程投資額80萬元。見下表12-2。</p><p>　　表12-2 公用工程費用估算表 單位：萬元</p><p>　　3、 建筑工程及總圖工程費用估算</p><p>　　本項目建筑面積約49426㎡，估算建筑工程費用3104萬元

93、,總圖工程費用260萬元,合計3364萬元。見下表12-3。</p><p>　　表12-3 建筑工程總圖工程費用估算表</p><p>　　4、 固定資產投資估算</p><p>　　本項目的固定資產投資為7100萬元，其中工程費用5677萬元，其它費用902萬元，預備費521萬元。見下表12-4。</p><p>　　表12

94、-4 固定資產投資估算表 單位：萬元</p><p>　　12.1.3 流動資金估算 本項目流動資金估算采用詳細估算法，經測算，企業(yè)達產年流動資金約為1300萬元。流動資金估算詳見附表1。</p><p>　　12.1.4 總投資估算</p><p>　　本項目總投資估算為8400萬元，其中:固定資產投資7100

95、萬元，流動資金1300萬元，見下表12-5。</p><p>　　表12-5 總 投 資 估 算 表</p><p>　　12.1.5 項目資本金</p><p>　　根據國發(fā)(1996)35號文件《國務院關于固定資產投資項目試行資本金制度的通知》精神，項目實行資本金管理制度。本項目的資本金為7100萬元，占總投資額的84.5%，符合國家規(guī)定。資

96、本金一次認繳，按項目進度分期到位。</p><p>　　12.2 資金籌措</p><p>　　本項目總投資8400萬元，其中固定資產投資7100萬元，全部由企業(yè)自籌；流動資金1300萬元，商請銀行貸款1000萬元，其余由企業(yè)自籌解決。流動資金根據生產需要逐年安排。</p><p>　　項目建設期12個月，第二年投產，當年生產負荷達到設計生產能力的40%，第三年達

97、到100%，生產期按10年計，計算期為11年。投資使用與資金籌措計劃見附表2。</p><p>　　第十三章 財 務 評 價</p><p>　　13.1 編制依據</p><p>　　本報告的財務效益分析按照國家計委的“建設項目經濟評價方法與參數(shù)”（第二版）的有關規(guī)定及有關政策、法規(guī)進行。</p><p>　　13.2 產品成本估

98、算</p><p>　　本項目達產后，正常年總成本費用14544萬元，其中經營成本13959萬元?？偝杀举M用估算見附表3。</p><p><b>　　具體計算說明如下：</b></p><p>　　13.2.1 原材料費用 本項目主要原材料為金屬材料、壓克力材料、輔助材料、醋酸材料等。價格參照市場價。正常年外購原材料費用為8276萬元。見

99、下表13-1。</p><p>　　表13-1 原材料費用估算表</p><p>　　13.2.2 燃料動力費用 燃料動力為水、電等。達產年燃料動力費用估算約為523萬元。見下表13-2。</p><p>　　表13-2 動力費用估算表</p><p>　　13.2.3 工資及福利費用 生產定員

100、為3000人，年人均工資按0.96萬元，福利費用按工資總額的14%計，則年工資及福利費用3283.2萬元。</p><p>　　13.2.4 折舊和攤銷費用 固定資產投資7100萬元，其中：廠房建筑物為3885萬元，土地使用權費用807萬元，合計4692萬元；機器設備及安裝費為2313萬元；無形資產和遞延資產95萬元。</p><p>　　廠房及土地4692萬元，按折舊年限20年、凈殘

101、值率5%計算，年折舊費為223萬元。機器設備類為2313萬元，按折舊年限8年、凈殘值率3%計算，年折舊費為280萬元。合計年折舊費503萬元，綜合折舊率為7.2%。</p><p>　　無形資產及遞延資產95萬元，按5年攤銷，年攤銷費19萬元。</p><p>　　13.2.5 修理費用 按固定資產原值的3%計，正常年修理費用為213萬元。</p><p>　　

102、13.2.6 財務費用 固定資產貸款利息和流動資金貸款利息作為財務費用，本項目無長期貸款。流動資金貸款1000萬元，年利率按6.3%計，至達產年后流動資金貸款利息為63萬元。</p><p>　　13.2.7 其他費用 包括銷售費用、管理費用及其它費用等。銷售費用按銷售收入的3%計，為624萬元；管理費用按銷售收入的3%計，為624萬元。其它費用包括技術開發(fā)基金、部分生產設備、場地等租賃費用，每年提取2%

103、使用費416萬元。</p><p>　　上述合計，其他費用共1664萬元。</p><p>　　13.3 銷售收入和稅金及附加估算</p><p>　　13.3.1 年銷售收入 根據項目進度計劃，第二年投產40%，第三年達產，年產太陽鏡1300萬副，銷售平均單價為16元/副（含稅價）左右，則達產年銷售收入為20800萬元。</p><p&g

104、t;　　13.3.2 銷售稅金及附加 項目銷售收入20800萬元，增值稅率以6%計，應交增值稅1248萬元，另外按增值稅的7%繳納城市維護建設稅、4%繳納教育附加費，分別為87萬元和50萬元。合計項目達產年應交銷售稅金及附加為1385萬元。</p><p>　　13.4 利潤總額及分配</p><p>　　經測算，正常年的利潤總額為4871萬元，所得稅按利潤總額的33%計取為1607

105、萬元，所得稅后利潤為3264萬元。盈余公積金按稅后利潤10%計取為326萬元,公益金按稅后利潤5%計取為163萬元,剩余未分配利潤為2775萬元。詳見附表4。</p><p>　　13.5 財務盈利能力分析</p><p>　　13.5.1 投資利潤率和投資利稅率 根據“損益表”和“投資使用計劃表”計算如下：</p><p>　　投資利潤率＝年利潤總額/投資總

106、額×100%=57.99%</p><p>　　投資利稅率＝年利稅總額/投資總額1×100%=74.48%</p><p>　　13.5.2 財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值和投資回收期 根據現(xiàn)金流量表（全部資金），詳見附表5，財務評價指標如下：</p><p>　　以上評價指標值表明，財務內部收益率大于行業(yè)基準收益率，財務凈現(xiàn)值均大于零，項目在財

107、務上是可以接受的。</p><p>　　13.5.3 自有資金財務內部收益率 根據自有資金現(xiàn)金流量表，計算結果如下：</p><p>　　自有資金財務內部收益率：49.46%</p><p>　　自有資金財務凈現(xiàn)值（Ic=12%）：11793萬元</p><p>　　13.6 不確定性分析</p><p>　　1

108、3.6.1 敏感性分析 本報告對所得稅前全部投資的敏感性進行了分析。考慮項目實施過程中可能存在的不確定因素，分別對固定資產投資、銷售收入及原材料成本三個因素作了變動幅度5%的單因素財務敏感性分析。敏感性分析圖如下。</p><p>　　從圖表可以看出，各因素的變化對內部收益率、凈現(xiàn)金流量、投資回收期都有不同程度的影響，其中產品銷售收入變化最敏感，原材料成本變化次之，然后是固定資產投資變化。因此，在實際生產中應

109、加強市場營銷和產品的質量管理，嚴格控制成本，以防范投資風險。</p><p>　　13.7.2 盈虧平衡分析</p><p>　　以生產能力利用率表示的盈虧平衡點（BEP）如下：</p><p>　　BEP＝×100% ＝ 51.2%</p><p>　　本項目需達到設計生產能力的51.2%企業(yè)可保本，風險較小。</p>

110、;<p>　　13.8 財務評價結論</p><p>　　以上評價指標值說明，本項目財務內部收益率高于行業(yè)基準；不確定性分析表明，項目具有一定的抗風險能力。因此，該項目在財務評價上是可行的。</p><p>　　第十四章 結 論 和 建 議</p><p>　　浙江盈昌眼鏡實業(yè)有限公司具有多年的眼鏡生產經驗，是我市眼鏡行業(yè)的出口創(chuàng)匯大戶，對本項目

111、的建設具有較好的基礎，也非常迫切。綜上分析，本項目總投資8400萬元，其中固定資產投資7100萬元，實際用地34631.93㎡，形成年產1300萬副高檔太陽鏡生產規(guī)模，每年可增銷售收入20800萬元，可創(chuàng)利稅6256萬元，其中可增稅收2992萬元，項目經濟效益較好，在財務上是可行的，并具有較強的抗風險能力。從綜合效益看，項目實施后，企業(yè)上規(guī)模，產品上檔次，出口創(chuàng)匯能力提高，市場競爭能力增強，每年可創(chuàng)匯2010萬美元；并可提供3000個就

112、業(yè)機會，在創(chuàng)造較好經濟效益的同時，具有良好的社會效益。</p><p>　　本項目的建設還有利于加快臺州先進制造業(yè)基地建設，促進臺州特別是杜橋經濟和社會的快速發(fā)展。</p><p>　　建議項目建成后引進先進的管理模式，繼續(xù)著力開拓市場和技術創(chuàng)新，爭取早日收回投資，發(fā)揮效益。</p><p>　　建議上級部門盡快批準該項目的實施。</p><p&

113、gt;　　2005年5月18日</p><p>　　螂羄羋薇薅袀莇芆螀螆莆荿薃肅蒞蒁螈肁莄蚃薁羇莄莃袇袃莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃蒀莀袃衿肇蒂蚆螅肆薄袁膄肅莄蚄肀肄蒆羀羆肅薈螃袂肂蟻薅膀肂莀螁肆膁蒃薄羂膀薅蝿袈腿芅薂螄膈蕆螇膃膇蕿蝕聿膆螞袆羅膆莁蠆袁膅蒄襖螇芄薆蚇肆芃芆袂羈節(jié)莈蚅袇芁薀袁袃芀蚃螃膂芀莂薆肈艿蒄螂羄羋薇薅袀莇芆螀螆莆荿薃肅蒞蒁螈肁莄蚃薁羇莄莃袇袃莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃蒀莀袃衿肇蒂蚆螅肆薄袁膄肅莄蚄肀

114、肄蒆羀羆肅薈螃袂肂蟻薅膀肂莀螁肆膁蒃薄羂膀薅蝿袈腿芅薂螄膈蕆螇膃膇蕿蝕聿膆螞袆羅膆莁蠆袁膅蒄襖螇芄薆蚇肆芃芆袂羈節(jié)莈蚅袇芁薀袁袃芀蚃螃膂芀莂薆肈艿蒄螂羄羋薇薅袀莇芆螀螆莆荿薃肅蒞蒁螈肁莄蚃薁羇莄莃袇袃莃蒅蠆膁莂薈裊肇莁蝕蚈羃蒀莀袃衿肇蒂蚆螅肆薄袁膄肅莄蚄肀肄蒆羀羆肅薈螃袂肂蟻薅膀肂莀螁肆膁蒃薄羂膀薅蝿袈腿芅薂螄膈蕆螇膃膇蕿蝕聿膆螞袆羅膆莁蠆袁膅蒄襖螇芄薆蚇肆芃芆袂羈節(jié)莈蚅袇芁薀袁袃芀蚃螃膂芀莂薆肈艿蒄螂羄羋薇薅袀莇芆螀螆莆荿薃肅蒞蒁螈肁