基于資本充足性的證券公司監(jiān)管研究.pdf

1、對證券公司的資本充足性提出要求是各國證券監(jiān)管部門在證券公司監(jiān)管實踐中普遍采用的制度。在國內，中國證監(jiān)會自2000年以來陸續(xù)制定了相應的制度，并在2003年明確提出要建立以凈資本為核心的風險監(jiān)管和評價體系。經過幾年的發(fā)展，證券公司資本充足性監(jiān)管體系已經初步建立。但在風險控制指標、不同類別資產的扣減比例和監(jiān)管措施等方面尚不完善，在一定程度上制約了證券業(yè)的發(fā)展。
　　本文首先對證券監(jiān)管一般理論進行了概要的敘述，并對這些理論的適用性進行了

2、探討。針對各國對證券公司的資本充足性規(guī)定逐步向巴塞爾新資本協議接近的趨勢，本文分析了巴塞爾新資本協議中適用于證券公司資本充足性監(jiān)管的部分，并對資本充足性的相關概念進行了界定。
　　對證券公司資本充足性監(jiān)管的研究必然涉及到證券公司經營的方方面面。本文結合我國證券公司發(fā)展現狀，在比較了證券公司資本充足性監(jiān)管的中外差異和中美證券公司資產負債結構差異的基礎上，對我國證券公司資本充足性規(guī)定的效果進行了分析和評價。
　　最后，本文對證券