論我國國有商業(yè)銀行公司治理.pdf

1、2006年隨著外資銀行的進入，將極大地改變當前銀行業(yè)的市場格局。商業(yè)銀行必將面對日益激烈的市場競爭。從國外發(fā)展經(jīng)驗來看，一些發(fā)展中國家銀行在開放本國的金融市場后銀行業(yè)將面臨極大的沖擊，外國銀行占據(jù)了本國銀行業(yè)的主導(dǎo)地位，致使國家金融體系時常出現(xiàn)動蕩。由于我國國有商業(yè)銀行公司化治理起步比較晚，加上我國還處于計劃向市場轉(zhuǎn)軌時期，因此，有必要對我國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)作系統(tǒng)深入的分析研究，找出需要解決的關(guān)鍵問題，從而提出有效的建議。

2、本文采用理論分析與對比研究相結(jié)合的方法分析了以國有商業(yè)銀行為代表的中國商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)。國有商業(yè)銀行公司治理是一種制度安排，其目的是解決代理問題，保護投資者利益；其內(nèi)容是權(quán)力的分配與制約，解決激勵約束問題；20多年來，我國金融領(lǐng)域的改革使人們加深了對公司治理問題的理解，并越來越認識到完善公司治理是深化國有商業(yè)銀行改革、建立穩(wěn)健銀行體系的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。 論文主要分為四個部份： 第一章、介紹公司治理產(chǎn)生的背景、理論基礎(chǔ)及目的

3、。在社會化大生產(chǎn)的條件下，經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)的不斷分離，公司治理的問題隨之產(chǎn)生。大量的經(jīng)濟學(xué)家及企業(yè)家從理論及實踐上對公司治理進行了研究，提出了產(chǎn)權(quán)理論、委托—代理理論、及利益相關(guān)者理論等。這些理論對全球的企業(yè)進行公司治理提供了參考。公司治理的目標總是一致的，公司治理結(jié)構(gòu)或模式會因不同國家、地區(qū)的情況不同而不同。每個企業(yè)要根據(jù)本地的企業(yè)文化和人們習(xí)慣來設(shè)計對其最為有效的公司治理結(jié)構(gòu)。放之四海而皆準的公司治理結(jié)構(gòu)或模式根本上是不存在的。

4、 第二章、介紹國外發(fā)達商業(yè)銀行公司治理的經(jīng)驗及比較。之所以研究國外發(fā)達商業(yè)銀行的公司治理，主要是對我國商業(yè)銀行進行公司治理提供經(jīng)驗。國外發(fā)達商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)主要以美、英市場導(dǎo)向模式和德、日內(nèi)部控制模式為主。美、英模式深受亞當、斯密市場哲學(xué)的影響，認為市場是資源最佳配置的手段，可通過市場促使公司治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化，銀行公司治理的目的是實現(xiàn)股東價值最大化，因此銀行應(yīng)該為股東所控制。而德、日銀行內(nèi)部控制模式認為，對市場中“看不見的手”要進行一

5、定的修正，在經(jīng)濟運行過程中較為重視政府的作用和社會整體利益的實現(xiàn)，銀行治理的目的是在不同利益集團之間尋找一種平衡，實現(xiàn)利益相關(guān)者的共同利益。在比較這兩種公司治理結(jié)構(gòu)時找出影響效率的因素，分析其形成競爭優(yōu)勢的原因，從而指導(dǎo)我國銀行業(yè)的改革，提高我國銀行業(yè)的競爭力。 第三章、介紹我國商業(yè)銀行公司治理的現(xiàn)狀、問題。我國銀行業(yè)公司治理的發(fā)展歷程主要從兩個方面來論述。改革開放前，我國實行的是“大一統(tǒng)”的銀行體制，金融資源的分配不是通過市場

6、機制來完成的，而是依賴國家的行政手段。客觀上講，這一治理結(jié)構(gòu)首先體現(xiàn)的是“公平”，而不是從資源的配置“效率”來設(shè)計的；改革開放后，國有商業(yè)銀行正從計劃經(jīng)濟體制下的公司治理模式向市場經(jīng)濟體制的公司治理模式逐漸邁進，并建立了以市場機制為基礎(chǔ)性作用的金融運作和管理體制。中國銀行業(yè)經(jīng)過20多年的改革，我國國有商業(yè)銀行已經(jīng)發(fā)生了很大變化，但其中的不足也是顯而易見的：由于改革的重點大都是在梳理內(nèi)外部關(guān)系、引進先進管理技術(shù)以及處置不良資產(chǎn)的層面上進行

7、的，并沒有觸及銀行管理體制這一深層次問題，所以國有商業(yè)銀行在公司治理方面要比西方現(xiàn)代商業(yè)銀行復(fù)雜得多，具體表現(xiàn)為：產(chǎn)權(quán)不明析，董事會獨立性不強，激勵機制不健全，信息披露不完善等。這些都是我國國有商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容。 第四章、借鑒國外銀行業(yè)的先進經(jīng)驗完善我國銀行業(yè)的公司治理。這一章主要是從問題入手，找出與我國銀行業(yè)相適應(yīng)的公司治理模式。公司治理模式的選擇取決于國家的歷史、法律、文化等因素，所以我國銀行業(yè)在借鑒國外經(jīng)驗的同時

8、，既要看到長處，更應(yīng)該了解短處，不能完全照搬國外銀行的治理模式，要根據(jù)自己的特點、優(yōu)勢來進行國有商業(yè)銀行的公司治理。在設(shè)計我國銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)時應(yīng)從銀行內(nèi)部與外部治理兩個方面來考慮，銀行業(yè)的內(nèi)部治理是基于委托—代理理論與產(chǎn)權(quán)理論，可運用國外一些成熟的經(jīng)驗，對各層代理人實施激勵機制，將利益相關(guān)者之間的剩余控制權(quán)與剩余索取權(quán)進行有效配置；銀行業(yè)的外部治理是基于市場競爭理論，公平的競爭環(huán)境、充分的信息、客觀的市場評價來達到對銀行業(yè)進行有效激勵與

9、監(jiān)督?？傊瑑?nèi)部治理是從銀行本身出發(fā)，外部治理是從市場體系出發(fā)，兩者是相互依賴、相輔相成。 論文的主要貢獻： 1、對我國國有商業(yè)銀行公司治理的現(xiàn)狀進行了詳盡分析，提出了適合我國國情的公司治理模式。 2、以發(fā)展的觀點來看待國有商業(yè)銀行公司治理改革，結(jié)合自己的理論認識，對未來公司治理模式的選擇進行了粗略規(guī)劃。 文章的不足之處： 1、由于實踐、知識等方面水平的限制，全文缺乏真正理論上的創(chuàng)新和開拓。文中提