加強進出口銀行信貸風險管理的探討.pdf

1、金融是現代經濟的核心，中國經過20年的改革和發(fā)展，金融業(yè)取得了舉世矚目的成就。特別是金融對外開放穩(wěn)步推進，在中國金融機構大步走向國際市場，參與國際競爭的同時，外資金融機構也開始走進中國，強化了內地金融市場的競爭機制，促進了中國金融現代化水平的提高。社會主義市場經濟機制的建立，為金融業(yè)提供了巨大的發(fā)展空間和發(fā)展機遇，同時也使之面臨前所未有的金融風險。防范與化解金融風險是銀行業(yè)永恒的主題。隨著世界經濟一體化程度的不斷加深，金融國際化趨勢的不

2、斷增強，如何加強銀行的風險管理，也成為銀行業(yè)共同關注的課題。 我國現行的分業(yè)經營的金融體制下，銀行的資產主要表現為信貸資產。據統(tǒng)計，我國銀行的信貸資產占總資產的80％以上。因此，信貸風險構成了我國銀行資產的主要風險之一。中國進出口銀行是我國的政策性銀行之一，由于起步較晚，信貸風險管理的水平相對落后。成立之初特別是1996年以前形成的不良資產逐步暴露。在缺乏先進而有效的風險管理的手段情況下，為避免繼續(xù)產生不良貸款，銀行往往采取提高

3、放貸條件簡單辦法來防范風險。如：簡單地提高對借款人資產規(guī)模、資產質量要求；提高貸款保證條件的要求(要求商業(yè)銀行提供擔保，或要求借款人提供雙重的擔保、質押、抵押)等，這樣可能造成惜貸或將中小企業(yè)拒之門外的現象，使進出口銀行承擔的支持國內企業(yè)“走出去”政策作用削弱。本文通過分析銀行風險管理的一般理論，結合新巴塞爾協議的要求，探討進出口銀行業(yè)進一步完善信貸風險管理的措施，也為中國進出口銀行加強信貸風險管理獻計獻策。 第一章主要探討銀行

4、信貸風險管理的一般理論。指出信貸風險是指借款人不能按期歸還貸款本息或逾期不歸還而引起銀行收益變動的可能性。影響銀行信貸風險產生的因素是多方面的。一般認為，信貸風險可分為外部風險和內部風險。結合金融界的“神圣公約”：巴塞爾協議討論了信貸風險管理的目標、應遵循的原則以及信貸風險管理的策略。 第二章，簡述了中國進出口銀行的沿革，并根據進出口銀行的主要業(yè)務及出口信貸業(yè)務的業(yè)務流程分析了主要的信貸風險特點，進而探討了進出口銀行的風險管理現

5、狀和其在信貸風險管理中存在的問題。提出在樹立“風險防范優(yōu)先”的理念下，建立健全內控制度，特別是在建立內部信用評級體系上狠做文章，成為進出口銀行防范風險的關鍵。 第三章，從廣義的角度分析建立內部信用評級制度的重要性，指出現有銀行信用評級體系的局限。提出要結合目前商業(yè)銀行客戶信用評價的現狀，借鑒國外發(fā)達國家客戶信用評價的經驗，完善客戶信用評價體系的一些思路。 第四章，明確為了貫徹國家產業(yè)政策和外經貿政策，體現“區(qū)別對待，扶優(yōu)

6、扶強“的信貸原則，防范和化解風險，必須建立健全進出口銀行的客戶信用評級體系。結合進出口銀行現有的客戶信用評級體系，提出了相應的改進措施。同時希望加強風險管理機構的職能和加強信用制度建設，健全社會信用基礎。 第五章，闡述了進出口銀行要利用好的內部信用評級體系之后，還是回到加強信貸風險管理的主題上，提出了一些進出口銀行在加強信貸風險管理上的其他配套措施。 未來銀行的競爭從某種意義上說是管理水平的競爭，隨著我國加入WTO，我國