銀行全面風險管理辦法

1、銀行全面風險管理辦法第一章總則第一條為推進全面風險管理體系建設，提升風險管理水平，依據境內外有關監(jiān)管指引、本行《章程》，并借鑒國際銀行業(yè)風險管理的經驗做法，特制定本辦法。第二條本辦法所稱風險，是指對本行實現既定目標可能產生影響的不確定性，這種不確定性既可能帶來損失也可能帶來收益。本辦法主要關注帶來損失的不確定性。（一）信用風險。是指因借款人或交易對手未按照約定履行義務從而使本行業(yè)務發(fā)生損失的風險。（二）市場風險。是指因市場價格（利率、匯

2、率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。（三）操作風險。是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。（四）流動性風險。是指因本行無法以合理的成本及時籌集到客戶和交易對手當前和未來所需資金而對本行經營所產生的風險。除上述風險外，本行還關注外部監(jiān)管部門或本行董事會要求關注的其他風險。第三條本辦法所稱全面風險管理是指本行董事會、高級

3、管理層和全行員工各自履行相應職責，有效控制涵蓋全行各個業(yè)務層次的全部風險，進而為本行各項目標的實現提供合理保證的過程。第四條本行風險管理應遵循以下原則：（一）收益與風險匹配制定風險管理戰(zhàn)略和進行風險管理決策，必須考慮承擔的風險是在本行的風險容忍度以內，并有預期的收益覆蓋風險，經風險調整的資本收益率能夠滿足股東的最低要求或符合本行的經營目標。（二）內部制衡與效率兼顧本行在風險管理規(guī)章制度中明確界定各部門、各級機構和各層級風險管理人員的具體

4、權責，實行前中后臺職能相對分離的管理機制。各部門、境內外分支機構和全體員工之間要有效溝通與協(xié)調，優(yōu)化管理流程，不斷提高管理效率。（三）風險分散本行實現信用風險敞口在國家、地區(qū)、行業(yè)、產品、期限和幣種等維度上的適度分散，防范集中風險。嚴格遵循監(jiān)管標準，審慎核定單一客戶和關聯(lián)客戶授信額度，有效控制客戶信用風險集中度。本行實現市場風險敞口在國家、地區(qū)、市場、產品、期限和幣種等維度上的適度分散，并采用適當的方式實現市場風險的有效分散。本行統(tǒng)一管

5、理全行的流動性，建立分層次的流動性儲備體系，確保融資渠道的多元化。（四）定量與定性結合本行著力提升風險計量水平，開發(fā)與本行業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度相適應的風險計量技術，推廣應用國際先進銀行業(yè)成熟的風險管理經驗，實現定性分析和定量分析的有機結合。第十五條本行設立專門部門牽頭負責全面風險管理、信用風險管理、市場風險管理、操作風險管理和流動性風險管理等，推動全面風險管理體系建設。第十六條本行各部門、各級機構均應在全面風險管理中承擔相應職責，主

6、要包括：傳播本行風險管理理念，樹立全面風險管理意識；明確員工在風險管理中承擔的職責等。第十七條內部審計工作按本行《章程》規(guī)定履行其在風險管理中的職責，對本行風險管理的效果進行獨立客觀的監(jiān)督、檢查、評價和報告。第三章目標管理第十八條目標設定是風險管理的前提。戰(zhàn)略目標、經營目標、報告目標和合規(guī)目標是實施全面風險管理的重要組成部分。本行建立目標管理責任制，實行分工負責制和逐級負責制。第十九條戰(zhàn)略目標與公司使命、愿景和宗旨相一致，是設定相關目標

7、及其子目標的導向。第二十條經營目標是本行戰(zhàn)略目標的具體反映，關注于本行經營活動的有效性和效率，保證本行戰(zhàn)略目標的實現。第二十一條報告目標應與本行戰(zhàn)略目標相一致，保證為董事會和高級管理層、監(jiān)管機構、投資者和客戶提供準確、及時、完整的信息，本行建立包括風險報告制度在內的報告工作制度體系以及信息披露制度等。第二十二條合規(guī)目標應與本行戰(zhàn)略目標相一致，保證本行從事的經營管理活動符合相關法律法規(guī)和本行規(guī)章制度，并確保支持本行經營目標和報告目標的實現

8、。第四章風險管理流程第二十三條風險管理流程是指包括風險識別、風險度量、風險控制、風險監(jiān)測與報告等一系列風險管理活動的全過程，應能貫徹執(zhí)行既定的戰(zhàn)略目標，與銀行風險管理文化相匹配。第二十四條風險識別是指對影響本行各類目標實現的潛在事項或因素予以全面識別，鑒定風險的性質，進行系統(tǒng)分類并查找出風險原因的過程。第二十五條風險度量是指在通過風險識別確定風險性質的基礎上，對影響目標實現的潛在事項出現的可能性和影響程度進行度量的過程。風險度量通常采取