財務(wù)部日常標(biāo)準(zhǔn)化工作流程

1、財務(wù)部日常標(biāo)準(zhǔn)化工作流程財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化按照“統(tǒng)一規(guī)范、科學(xué)合理、實事求是、分步實施、穩(wěn)步推進”的原則進行。財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)化主要包括崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)化、資金管理標(biāo)準(zhǔn)化、會計核算標(biāo)準(zhǔn)化、成本管理標(biāo)準(zhǔn)化、公司財產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)化、財務(wù)分析標(biāo)準(zhǔn)化、融資工作標(biāo)準(zhǔn)化、會計檔案管理標(biāo)準(zhǔn)化等內(nèi)容，具體說明如下：1、崗位職責(zé)標(biāo)準(zhǔn)化：按公司《組織架構(gòu)與崗位職責(zé)手冊》的安排，在總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，根據(jù)公司發(fā)展的實際情況配備財務(wù)人員，各崗位職責(zé)明確、分工具體，各司其

2、職、各負(fù)其責(zé)。各崗位既能有效溝通協(xié)作，也相互監(jiān)督制約。2、資金管理標(biāo)準(zhǔn)化：、資金管理標(biāo)準(zhǔn)化：2.12.1現(xiàn)金收付標(biāo)準(zhǔn)化：現(xiàn)金收付標(biāo)準(zhǔn)化：2.1.1實行收支兩條線管理，嚴(yán)禁坐支現(xiàn)金。2.1.2現(xiàn)金收款要及時開具相應(yīng)票據(jù)并及時入賬。2.1.3現(xiàn)金收款流程：根據(jù)收款崗位收到現(xiàn)金開具的收據(jù)（發(fā)票）收款—→檢查收據(jù)開具的日期、金額、大小寫、經(jīng)辦人簽名—→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字—→將收據(jù)“付款人”聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給付款人—→憑記賬聯(lián)填制憑證并登記現(xiàn)金流

3、水賬。2.1.4為保證現(xiàn)金的安全，庫存現(xiàn)金量最高不得超過5000元。2.1.12除差旅費和必須以現(xiàn)金支付的3000元以內(nèi)的采購款外，其他支出均不能借用現(xiàn)金。2.1.13借用現(xiàn)金時，申請人應(yīng)填制《現(xiàn)金借支單》（見附件4），寫明用途，由部門經(jīng)理審核確認(rèn)，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字后方可借支。2.1.14借用現(xiàn)金應(yīng)說明歸還（或報銷）時間，且必須按期歸還（或報銷）。逾期不還者，將從其工資中扣除。2.22.2銀行存款收付標(biāo)準(zhǔn)化：銀行存款收付標(biāo)準(zhǔn)化：2.2

4、.1銀行存款根據(jù)收款的銀行回單及時入賬。每月核對銀行流水，做到賬實相符，銀企不符做出《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》（見附件5）。2.2.2銀行收款流程：根據(jù)銀行收款的回單和收據(jù)（發(fā)票）—→檢查收據(jù)（發(fā)票）開具的日期、金額、大小寫、經(jīng)手人簽名—→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字—→將收據(jù)“付款人”聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給付款人—→憑記賬聯(lián)填制憑證并登記銀行存款流水賬。2.2.3根據(jù)公司規(guī)定支付工程款填寫《付款審批單》，報銷各項費用填寫《費用報銷單》，按公司制度規(guī)定經(jīng)