財務(wù)管理案例某公司財務(wù)方案分析

1、某公司財務(wù)方案分析某公司財務(wù)方案分析以下是某公司總經(jīng)理張某與財務(wù)負責(zé)人謝某在2001年7月10日的一次對話記錄:總經(jīng)理:“謝經(jīng)理，公司近期經(jīng)營情況不錯，產(chǎn)銷率呈上升趨勢，根據(jù)市場營銷部提供的營銷報表，本年上半年銷售量比上年同期上升了近40%，營業(yè)收入上升了30%。另據(jù)各車間提供的成本資料顯示，成本控制也取得了一定成效，可比產(chǎn)品單位成本較上年同期下降了3%。根據(jù)這種情況，我與生產(chǎn)副總經(jīng)理和營銷副總經(jīng)理商議，計劃在下半年適當擴大生產(chǎn)能力和生

2、產(chǎn)規(guī)模，但我們知道目前公司的資金比較緊張，因此，你這幾天到銀行再協(xié)調(diào)一下，看能否再貸一筆款項解決一下目前的資金壓力?！爸x經(jīng)理:“張總，我不否認目前的銷售狀況有所好轉(zhuǎn)，但從財務(wù)報表情況看，我建議還是慎重考慮貸款問題?！爸x經(jīng)理在發(fā)表該意見的同時，將報表交予張總，并就報表項目作了必要說明。附:該公司財務(wù)報表數(shù)據(jù)摘要。1、利潤表數(shù)據(jù)：單位：萬元2000年1月6月2001年1月6月主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)務(wù)成本主營業(yè)務(wù)稅金及其附加25401770114

3、35202350158主營業(yè)務(wù)利潤營業(yè)費用財務(wù)費用管理費用營業(yè)利潤65675561283971012281641355322、資產(chǎn)負債表單位：萬元資產(chǎn)資產(chǎn)200012312002630負債及權(quán)益負債及權(quán)益200012312002630現(xiàn)金8040短期借款150150短期投資2020應(yīng)付賬款4238應(yīng)收賬款300680應(yīng)付工資1218減：壞賬準備1030應(yīng)交稅金1624應(yīng)收賬款凈額290650一年內(nèi)到期長期借款380420存貨200150

4、流動負債合計600650預(yù)付費用3024長期借款250210流動資產(chǎn)合計620884負債合計850860固定資產(chǎn)原價12501250實收資本600600減：累計折舊420470資本公積120160固定資產(chǎn)凈值830780盈余公積150185在建工程300300未分配利潤80419無形資產(chǎn)（土地使用權(quán)）5050股東權(quán)益合計9501354資產(chǎn)總計18002014負債與權(quán)益合計18002014問題討論：請根據(jù)上述資料說明，如果你是該公司財務(wù)負