財務工作廉政風險識別防范一覽表

1、財務工作廉政風險防范序號風險崗位風險點及風險點描述風險等級防范措施1預算管理預決算執(zhí)行監(jiān)督：1.在經(jīng)費執(zhí)行審核過程中，易考慮熟人關系，導致未按各單位實際需求分配預算。2.在監(jiān)督管理中，接受被監(jiān)督單位請托，導致監(jiān)管不嚴?！铩?.嚴格落實財務制度及有關紀律規(guī)定，健全監(jiān)督機制。2.嚴格辦事程序，落實領導審批把關責任制。3.在監(jiān)督管理中，實行兩人以上檢查制，形成相互制約機制。4.增強廉潔自律意識，加強群眾監(jiān)督。1.認真貫徹落實《中華人民共和國政

2、府采購法》及各項政府采購法律法規(guī)。2政府采購政府采購：如不嚴格照章辦事，違規(guī)操作或利用工作之便以權謀私，易導致國家利益受損或發(fā)生違法違紀問題。★★★2.加強工作人員政策教育和職業(yè)道德教育，增加責任意識，切實維護各方合法權益。3.堅持實事求是、公道正派原則，遵守商業(yè)秘密。4.強化廉潔自律教育，加強紀檢監(jiān)督、群眾監(jiān)督，切實杜絕以權謀私問題發(fā)生。1.嚴格按照《會計法》、《珠海市公安局財務管理辦法》規(guī)定，進行出納監(jiān)3會計會計審核：對出納工作的審

3、核不認真、易導致工作偏差或違反財經(jīng)紀律問題。不細致、不全面，★督審核。2.加強責任意識教育，切實提高工作責任。3.健全完善內(nèi)部規(guī)章制度，嚴格工作程序，從制度上杜絕違規(guī)問題發(fā)生。1.嚴格按照《會計法》、《珠海市公安局財務管理辦法》規(guī)定，落實審批權4出納出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面準確，易導致工作偏差?！铩铩锵?。2.落實工作責任制，認真做好原始單據(jù)審核工作。3.加大會計和審核人員的監(jiān)督工作力度，不定期檢查庫存現(xiàn)金。7庫房管理出入庫：本崗位

4、如不按規(guī)定和工作流程接收、發(fā)放物資，易發(fā)生違規(guī)操作和國有資產(chǎn)流失?！?.嚴格落實《庫房管理規(guī)章制度》，加強廉政教育和日常管理。2.定期檢查盤點，落實互相監(jiān)督措施。3.落實物品清點核對檢查和物品發(fā)放審批登記制度。財務管理工作廉政風險識別圖審核人員審核原始憑證審核：對財政政策掌握不及時，防范措施：導致審核不夠準確。出納進行現(xiàn)金、支票結(jié)算1、嚴格遵守財政法律法規(guī)。2、明確審核權限，嚴格按照市局相關規(guī)定進行審核工作。3、定期進行財務人員職業(yè)道德

5、教育。4、遵循相互制約的原則，審核人員不得兼任會計、出納商位工作。5、建立內(nèi)部監(jiān)督機制。6、建立崗位交流機制。7、進行不定期抽檢會計制單審核人員審核記賬憑證出納審核：審核原始單據(jù)不夠全面、準確。防范措施：1.嚴格執(zhí)行《會計法》第21條的規(guī)定。會計記賬會計編制財務報表2.嚴格按照《現(xiàn)金管理制度》規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍辦理業(yè)務。3.嚴格實行現(xiàn)金、存款內(nèi)部控制。4.建立健全收支和票證管理制度。5.不定期檢查庫存現(xiàn)金是否賬實相符。6.對支票的使用和