中科健對(duì)外投資管理制度

1、【中國(guó)天楹】股份有限公司對(duì)外投資管理制度（第六屆董事會(huì)第一次會(huì)議審議通過）第一章一章總則第一條為了加強(qiáng)【中國(guó)天楹】股份有限公司（下稱“公司”）對(duì)外投資活動(dòng)的內(nèi)部控制，規(guī)范對(duì)外投資行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》（下稱“《公司法》”）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的相關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱對(duì)外投資是指公司為實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的戰(zhàn)略，達(dá)到獲取長(zhǎng)期收益為目的，將現(xiàn)金、實(shí)物、無形資產(chǎn)等可供支配的資源投向其他組織或個(gè)人的行為

2、。包括投資新建全資子公司、向子公司追加投資、與其他單位進(jìn)行聯(lián)營(yíng)、合營(yíng)、兼并或進(jìn)行股權(quán)收購、轉(zhuǎn)讓、項(xiàng)目資本增減等。第三條公司所有對(duì)外投資行為必須符合國(guó)家有關(guān)法規(guī)及產(chǎn)業(yè)政策，符合公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展計(jì)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，有利于拓展主營(yíng)業(yè)務(wù)，擴(kuò)大再生產(chǎn)，有利于公司的可持續(xù)發(fā)展，有預(yù)期的投資回報(bào)，有利于提高公司的整體經(jīng)濟(jì)利益。第四條公司對(duì)外投資原則上由公司總部集中進(jìn)行，子公司確有必要進(jìn)行對(duì)外投資的，需事先經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。公司對(duì)子公司的投資活動(dòng)參照本辦

3、法實(shí)施指導(dǎo)、監(jiān)督及管理。本辦法所稱子公司是指全資子公司、控股子公司和公司擁有實(shí)際控制權(quán)的參股公司。第二章二章對(duì)外投資投資決策第五條公司對(duì)外投資的決策機(jī)構(gòu)主要為股東大會(huì)、董事會(huì)和董事長(zhǎng)。第六條公司對(duì)外投資事宜，股東大會(huì)的決策權(quán)限為：（一）公司證券投資總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以上，且絕對(duì)金額超過5000萬元人民幣的事項(xiàng)；（二）審議公司發(fā)生的達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的對(duì)外投資事項(xiàng)：1.交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的50%以

4、上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)估值的，以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù)；2.交易標(biāo)的(如股權(quán))在最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度相關(guān)的營(yíng)業(yè)收入占公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)營(yíng)業(yè)收入的50％以上，且絕對(duì)金額超過五千萬元；1動(dòng)。在簽訂成后，應(yīng)取第三章三章對(duì)外投資投資崗位分工第十一條公司應(yīng)當(dāng)指定專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)公司重大投資項(xiàng)目的可行性、投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門研究和評(píng)估：（一）項(xiàng)目立項(xiàng)前，首先應(yīng)充分考慮公司目前業(yè)務(wù)發(fā)展的規(guī)模與范圍，對(duì)外投資的項(xiàng)目、行業(yè)

5、、時(shí)間、預(yù)計(jì)的投資收益；其次要對(duì)投資的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查并收集相關(guān)信息；最后對(duì)已收集到的信息進(jìn)行分析、討論并提出投資建議，報(bào)公司董事會(huì)或董事長(zhǎng)立項(xiàng)備案。（二）項(xiàng)目立項(xiàng)后，負(fù)責(zé)成立投資項(xiàng)目評(píng)估小組，對(duì)已立項(xiàng)的投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性分析、評(píng)估，同時(shí)可聘請(qǐng)有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)共同參與評(píng)估。評(píng)估時(shí)應(yīng)充分考慮國(guó)家有關(guān)對(duì)外投資方面的各種規(guī)定并確保符合公司內(nèi)部規(guī)章制度，使一切對(duì)外投資活動(dòng)能在合法的程序下進(jìn)行。第十二條公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)外投資的財(cái)務(wù)管理。公司對(duì)外投資

6、項(xiàng)目確定后，由公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)籌措資金，協(xié)同有關(guān)方面辦理出資、工商登記、稅務(wù)登記、銀行開戶等手續(xù)，并實(shí)行嚴(yán)格的借款、審批與付款制度。第十三條公司財(cái)務(wù)部對(duì)公司長(zhǎng)期權(quán)益性投資進(jìn)行日常管理，對(duì)公司對(duì)外投資項(xiàng)目負(fù)有監(jiān)管的職能。對(duì)投資過程中形成的各種決議、合同、協(xié)議以及對(duì)外投資權(quán)益證書等指定專人負(fù)責(zé)保管，并建立詳細(xì)的檔案記錄。未經(jīng)授權(quán)人員不得接觸權(quán)益證書。第十四條證券部對(duì)公司對(duì)外投資項(xiàng)目進(jìn)行合規(guī)性審批。第四章四章對(duì)外投資投資執(zhí)行控制第十五條公司在

7、確定對(duì)外投資方案時(shí)，應(yīng)廣泛聽取評(píng)估小組專家及有關(guān)部門及人員的意見及建議，注重對(duì)外投資決策的幾個(gè)關(guān)鍵指標(biāo)，如現(xiàn)金流量、貨幣的時(shí)間價(jià)值、投資風(fēng)險(xiǎn)等。在充分考慮了項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)計(jì)投資收益，并權(quán)衡各方面利弊的基礎(chǔ)上，選擇最優(yōu)投資方案。第十六條公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議通過或董事長(zhǎng)決定對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施方案后，應(yīng)當(dāng)明確出資時(shí)間、金額、出資方式及責(zé)任人員等內(nèi)容。對(duì)外投資項(xiàng)目實(shí)施方案的變更，必須經(jīng)過公司股東大會(huì)、董事會(huì)或董事長(zhǎng)審查批準(zhǔn)。第十七條對(duì)外投資