存貨采購請購流程

1、存貨采購請購流程存貨采購請購流程1.存貨采購請購流程與風(fēng)險控制圖存貨采購請購流程與風(fēng)險控制存貨采購請購流程與風(fēng)險控制不相容責(zé)任部門不相容責(zé)任部門責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)風(fēng)險總經(jīng)理財務(wù)部采購部倉儲部經(jīng)理倉儲統(tǒng)計員階段階段D1D22.存貨采購請購流程控制表開始如果存貨采購申請未經(jīng)適當(dāng)授權(quán)審批或越權(quán)審批，可能產(chǎn)生重大差錯及舞弊、欺詐行為，從而導(dǎo)致資產(chǎn)損失如果請購依據(jù)不充分或采購批量、采購時機不合

2、理，可能導(dǎo)致企業(yè)資源浪費或發(fā)生舞弊行為結(jié)束4組織執(zhí)行提出采購申請審核計劃外審核32制訂采購計劃與采購預(yù)算審核1填寫“存貨采購申請單”計劃內(nèi)審核審批審批進行采購審核審批5存貨采購請購流程控制存貨采購請購流程控制控制事項控制事項詳細(xì)描述及說明詳細(xì)描述及說明D11.采購部應(yīng)當(dāng)根據(jù)倉儲計劃、資金籌措計劃、生產(chǎn)計劃、銷售計劃等制訂采購計劃，對存貨的采購實行預(yù)算管理，合理確定材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品等存貨的比例2.倉儲部經(jīng)理應(yīng)按照存貨采購預(yù)算，組織倉儲

3、統(tǒng)計員嚴(yán)格執(zhí)行3.倉儲統(tǒng)計員應(yīng)逐日根據(jù)各種材料的采購間隔期和當(dāng)日材料的庫存量分析確定應(yīng)采購的日期和數(shù)量，或者通過計算機管理系統(tǒng)重新預(yù)測材料需要量以及重新計算安全存貨水平和經(jīng)濟采購批量，據(jù)此提出存貨采購申請階段控制D24.倉儲統(tǒng)計員根據(jù)生產(chǎn)實際情況以及倉儲情況填寫“存貨采購申請單”。計劃內(nèi)存貨采購申請單，需經(jīng)倉儲部經(jīng)理審核、采購部經(jīng)理審批后采購；計劃外存貨采購申請單，需經(jīng)倉儲部經(jīng)理審核簽字確認(rèn)后，交采購部和財務(wù)部審核、總經(jīng)理審批后實施采購