關于保險公司投資股權和不動產(chǎn)報告(申請)事項的說明2012.9.20

1、中國保險監(jiān)督管理委員會中國保險監(jiān)督管理委員會關于保險公司投資股權和不動產(chǎn)報告（申請）事項的說明關于保險公司投資股權和不動產(chǎn)報告（申請）事項的說明為規(guī)范保險公司投資股權和不動產(chǎn)報告行為，進一步提高監(jiān)管效率，根據(jù)《保險資金投資股權暫行辦法》(以下簡稱股權辦法)、《保險資金投資不動產(chǎn)暫行辦法》(以下簡稱不動產(chǎn)辦法)及有關規(guī)定，現(xiàn)將有關事項說明如下：一、保險公司開展重大股權投資，應當報中國保監(jiān)會核準；開展其他股權投資和規(guī)?；虮壤_到有關標準的不

2、動產(chǎn)投資(含自用性不動產(chǎn)，下同)，應當按規(guī)定程序和時限，向中國保監(jiān)會報告。報告事項的不合規(guī)性，不因為履行報告程序而豁免。二、保險公司應當向中國保監(jiān)會提交正式合規(guī)的報告(申請)材料，并填寫《保險公司投資報告(申請)表》，相關材料應當要件齊備，清晰闡明必備要點(見附件1、2、3)。三、保險公司的報告(申請)材料一式兩份，原件、復印件各一份，并附電子版光盤。《保險公司投資報告(申請)表》一式兩份，均為原件。報告(申請)材料應當采用A4紙張規(guī)格

3、，并用275315毫米規(guī)格的硬皮活頁夾裝訂成冊?；铐搳A封面和側面需標注：“投資xxx報告(申請)材料”、公司名稱、報告日期等。除固定格式外，正文標題字體為四號仿宋，正文內容字體為小四號仿宋，并用1.5倍行距，雙面印刷，頁碼置于每頁下端居中。報告材料應當按順序歸集，附分隔標簽，加蓋騎縫章，載明主要承辦人員姓名和聯(lián)系方式。四、保險公司重大股權投資申請事項，符合監(jiān)管規(guī)定的，中國保監(jiān)會予以核準；不符合監(jiān)管規(guī)定的，中國保監(jiān)會不予核準。保險公司投資

4、股權或不動產(chǎn)的報告事項，符合監(jiān)管規(guī)定的，中國保監(jiān)會不持異議；不符合監(jiān)管規(guī)定的，中國保監(jiān)會將采用談話或書面方式發(fā)表監(jiān)管意見，責令其予以改正。附件1：保險公司直接投資股權報告(申請)表及報告(申請)要件要點附件2：保險公司投資股權基金報告表及報告要件要點附件3：保險公司投資不動產(chǎn)報告表及報告要件要點二〇一二年九月二十日備注欄由中國保監(jiān)會填寫。保險公司直接投資股權報告保險公司直接投資股權報告(申請申請)要件及要點要件及要點一、書面報告（申請）

5、為公司正式發(fā)文，其中重大股權投資為申請，其他股權投資為報告。報告（申請）事項應當清晰完整，包括投資方案、資金來源、投資金額和比例、關聯(lián)交易、合規(guī)情況和決策程序等，并說明投資協(xié)議簽署時點。二、決策文件及承諾書開展重大股權投資，應當提供股東（大）會或董事會決議；其他股權投資，應當提供董事會或者授權機構決議。決議應當事項和內容清晰，結論明確；必要時，還應附上會議紀要或相關記錄。公司應當承諾報送材料真實、準確、完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳

6、述或重大遺漏。承諾函應當由公司法定代表人或其授權代表簽字，并加蓋公司公章。三、內部文件包括可行性研究報告、合規(guī)報告、關聯(lián)交易說明、后續(xù)管理方案和法律意見書等?？尚行匝芯繄蟾娉貍涞姆治稣撟C要素外，還應當結合公司業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略或規(guī)劃，提供未來一年償付能力預測和股權投資壓力測試。合規(guī)報告由公司合規(guī)部門提供，并由公司合規(guī)責任人簽署，全面評估投資業(yè)務的合法合規(guī)性，包括但不限于保險公司投資能力、投資時財務狀況、資金來源、投資方式和投資比例、投資標的