資金歸集專(zhuān)戶(hù)管理辦法

1、資金歸集專(zhuān)戶(hù)管理辦法 資金歸集專(zhuān)戶(hù)管理辦法為切實(shí)履行卡互卡科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”)專(zhuān)項(xiàng)資金歸集專(zhuān)戶(hù)的管理，進(jìn)一步加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保資金安全，根據(jù)《“卡互卡電視支付”平臺(tái)資金收支管理》等有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。一、賬戶(hù)開(kāi)設(shè)資金歸集專(zhuān)戶(hù)由結(jié)算中心按照公司資金收支管理規(guī)定的要求進(jìn)行審核，報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部在商業(yè)銀行統(tǒng)一開(kāi)設(shè)。二、專(zhuān)戶(hù)管理1、資金歸集專(zhuān)戶(hù)開(kāi)設(shè)。公司財(cái)務(wù)部必須嚴(yán)格按照公司資金收支管理規(guī)定的要求設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金財(cái)務(wù)賬戶(hù)，進(jìn)行

2、全面、系統(tǒng)的會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理。2、資金歸集專(zhuān)戶(hù)核算.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金歸集專(zhuān)戶(hù)的會(huì)計(jì)核算工作,設(shè)立歸集資金財(cái)務(wù)賬戶(hù),并在“銀行存款”科目下，設(shè)置“XXX 管理單位（XXX 資金）”的明細(xì)科目，用于記錄、反映該類(lèi)資金的繳存、撥付、結(jié)余情況。每月 10 日前，財(cái)務(wù)部根據(jù)資金繳存、撥付、利息收入、結(jié)余情況編制對(duì)賬單,與結(jié)算中心進(jìn)行對(duì)賬。3、利息計(jì)算。利息由財(cái)務(wù)部分資金性質(zhì)，每季末按銀行同期存款利率分別計(jì)算.4、資金對(duì)賬.結(jié)算中心對(duì)各專(zhuān)戶(hù)資金管理