審計(jì)問題整改情況的報(bào)告

1、- 1 -共 9 篇財(cái)務(wù)審計(jì)問題整改情況報(bào)告范文（ 財(cái)務(wù)審計(jì)問題整改情況報(bào)告范文（1）-----------------------------------------------------------------------------------------自 XX 年 2 月至 XX 年 7 月，欽北區(qū)審計(jì)局對(duì)黃益師同志 XX 年 1 月到 XX 年 10 任欽州市欽北區(qū)那蒙鎮(zhèn)黨委書記職務(wù)期間履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況和欽州市欽北區(qū)那蒙鎮(zhèn)

2、人民政府財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)，我鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)高度重視，要求相關(guān)工作人員積極支持配合審計(jì)組開展工作，現(xiàn)審計(jì)已結(jié)束。按照欽北區(qū)審計(jì)局轉(zhuǎn)來的《欽州市欽北區(qū)審計(jì)局審計(jì)報(bào)告》（XX 年第 5 號(hào)）要求，我鎮(zhèn)立即召集鎮(zhèn)三套班子領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門人員，通報(bào)了審計(jì)組反饋財(cái)務(wù)存在的問題，明確了整改要求和整改內(nèi)容，重申了今后的財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善了財(cái)經(jīng)制度，現(xiàn)將審計(jì)組提出的問題及整改情況匯報(bào)如下：一、審計(jì)重大經(jīng)濟(jì)決策情況 一、審計(jì)重大經(jīng)濟(jì)決策情況（一）工程項(xiàng)目未按規(guī)定進(jìn)

3、行驗(yàn)收結(jié)算 （一）工程項(xiàng)目未按規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收結(jié)算“那蒙鎮(zhèn)海寧路街邊硬化維修工程、那蒙鎮(zhèn)六馬村委榃吉村屯道路硬底化項(xiàng)目、那蒙鎮(zhèn)六馬村委榃吉村“兩延伸”村屯基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目、那蒙鎮(zhèn)萬寶路硬化工程等項(xiàng)目早已完工，至審計(jì)日止，沒有進(jìn)行審計(jì)結(jié)算備案”的問題，我單位已聯(lián)合施工單位按照《欽北區(qū)中央和地方財(cái)政投資建設(shè)項(xiàng)目管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理審計(jì)結(jié)算并報(bào)區(qū)審計(jì)局備案。（二）財(cái)政賬務(wù)收支情況 （二）財(cái)政賬務(wù)收支情況1. 1.關(guān)于公款私存的問題： 關(guān)于公款

4、私存的問題：我單位的收費(fèi)員為了方便工作，將我鎮(zhèn)政府的零星、分散的收入先存入個(gè)人賬戶，達(dá)到一定額度后再統(tǒng)一上繳欽北區(qū)財(cái)政局?，F(xiàn)我單位已按審計(jì)報(bào)告要求及相關(guān)規(guī)定將涉及公款私存的個(gè)人賬戶撤銷，并將該賬戶的利息全部上繳欽北區(qū)財(cái)政局。2. 2.應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶的問題： 應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶的問題：我單位向企業(yè)和個(gè)人收取新農(nóng)村建設(shè)經(jīng)費(fèi)等贊助費(fèi)存入欽州市欽北區(qū)財(cái)政局預(yù)算單位往來資金專戶，主要用于新農(nóng)村建設(shè)等相關(guān)工作的支出，以及鎮(zhèn)政府自籌人員的工資發(fā)放，該

5、款項(xiàng)已列支，無法糾正。今后，我單位保證一定將收到的贊助費(fèi)及時(shí)上繳欽州市欽北區(qū)財(cái)政局非稅收入?yún)R繳專戶后，規(guī)范收支業(yè)務(wù)。3. 3.未按規(guī)定定點(diǎn)采購(gòu)辦公用品的問題： 未按規(guī)定定點(diǎn)采購(gòu)辦公用品的問題：XX 年 1 月至 XX 年 10 月沒按規(guī)定定點(diǎn)采購(gòu)辦公用品，已成事實(shí)且無法糾正，今后我鎮(zhèn)一定按審計(jì)的處理意見及我區(qū)相關(guān)文件規(guī)定定點(diǎn)采購(gòu)并加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約，制止奢侈浪費(fèi)，保證財(cái)務(wù)收支真實(shí)性、合法性及防止國(guó)有資金的流失

6、。4. 4.未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)： 未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)：XX 年 1 月至 XX 年 10 月，欽北區(qū)那蒙政府購(gòu)買空調(diào)、打印機(jī)、電腦等固定資產(chǎn)，均未列入固定資產(chǎn)核算。我單位已按照固定資產(chǎn)相關(guān)管理規(guī)定，調(diào)整補(bǔ)充完善了有關(guān)會(huì)計(jì)賬務(wù)，按規(guī)定進(jìn)行了固定資產(chǎn)補(bǔ)記入賬，如實(shí)反映了固定資產(chǎn)。詳見附件 3：“未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)”的整改情況資料。- 3 -財(cái)務(wù)審計(jì)問題整改情況報(bào)告范文（ 財(cái)務(wù)審計(jì)問題整改情況報(bào)告范文（2）---------------

7、--------------------------------------------------------------------------針對(duì)貴局關(guān)于銀海區(qū)文體廣電局 XX 年度預(yù)算執(zhí)行中指出的問題，我局高度重視，立即整改，現(xiàn)已全部整改到位，整改情況報(bào)告如下：一、整改工作開展情況 一、整改工作開展情況對(duì)這次審計(jì)報(bào)告中指出的問題，我局高度重視，立即開展了自查，針對(duì)問題進(jìn)行了深刻的剖析和認(rèn)真細(xì)致的研究，并認(rèn)真進(jìn)行整改，確保整改徹底

8、完成，避免此類問題再次發(fā)生。并以此為契機(jī)，加強(qiáng)教育和培訓(xùn)，要求各項(xiàng)支出符合會(huì)計(jì)法、相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，進(jìn)一步強(qiáng)化制度建設(shè)和預(yù)算管理，維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性，切實(shí)提高我局的財(cái)務(wù)管理水平。二、存在的問題及原因 二、存在的問題及原因（一）村級(jí)體育設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目 （一）村級(jí)體育設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目為了加強(qiáng)村級(jí)體育設(shè)施項(xiàng)目的建設(shè)，為各村營(yíng)造一個(gè)健身的場(chǎng)所，XX 年 2 月?lián)芨督o福成紅境塘村委會(huì)對(duì)東本塘村籃球場(chǎng)建設(shè)的工程款 50000 元，撥款后無具體使

9、用票據(jù)證明；XX 年 2 月?lián)芨督o福成三合口村委會(huì)對(duì)邱屋村籃球場(chǎng)建設(shè)的工程款 50000 元，撥款后無具體使用票據(jù)證明。（二）村級(jí)公共服務(wù)配套設(shè)施監(jiān)理費(fèi) （二）村級(jí)公共服務(wù)配套設(shè)施監(jiān)理費(fèi)村級(jí)公共文化服務(wù)中心建設(shè)一直是我局的一項(xiàng)重點(diǎn)工作項(xiàng)目和納入績(jī)效檢查的中心工作，為加快各村級(jí)公共文化服務(wù)中心的建設(shè)，盡快完成各項(xiàng)工程進(jìn)度，2016 年 4 月，撥付給福成東村、花鋪、端田、大水江、山梓、銀灘下村、平陽橫路山村等 7 個(gè)村委會(huì)公共服務(wù)配套設(shè)施

10、監(jiān)理費(fèi) 74268.58 元，撥款后均無具體的使用票據(jù)證明。（三）掛鉤單位清潔鄉(xiāng)村經(jīng)費(fèi) （三）掛鉤單位清潔鄉(xiāng)村經(jīng)費(fèi)福成鎮(zhèn)門頭村委會(huì)是我局的掛鉤單位，XX 年 9 月，在全區(qū)開展清潔鄉(xiāng)村活動(dòng)中，為了解決村級(jí)資金困難的問題，我局給門頭村委會(huì)撥付清潔鄉(xiāng)村經(jīng)費(fèi) 3000 元，撥款后無具體使用票據(jù)證明。三、整改措施 三、整改措施（一）已要求各用款單位提供使用經(jīng)費(fèi)的票據(jù)。 （一）已要求各用款單位提供使用經(jīng)費(fèi)的票據(jù)。（二）要嚴(yán)格規(guī)范及加強(qiáng)支出預(yù)算管理

11、，嚴(yán)格遵守經(jīng)費(fèi)支出核算口徑，確保各項(xiàng)支出有合法的原 （二）要嚴(yán)格規(guī)范及加強(qiáng)支出預(yù)算管理，嚴(yán)格遵守經(jīng)費(fèi)支出核算口徑，確保各項(xiàng)支出有合法的原始憑證，有合法的支出用途，杜絕“以撥代支”等虛列決算的現(xiàn)象發(fā)生。 始憑證，有合法的支出用途，杜絕“以撥代支”等虛列決算的現(xiàn)象發(fā)生。（三）要加大對(duì)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查力度，防止為壓縮經(jīng)費(fèi)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金采取“以撥代支”方 （三）要加大對(duì)單位的財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查力度，防止為壓縮經(jīng)費(fèi)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金采取“以撥代支”方式，將財(cái)