簡介：審計管理系統(tǒng)（地方版1拖N版）部署申請書XX省審計廳二○○X年XX月2注1、表中方案分類，參見審計署辦公廳關于印發(fā)地方審計機關審計管理系統(tǒng)部署指導書的通知審辦計發(fā)〔2006〕142號中的附件地方審計機關審計管理系統(tǒng)部署指導書。2、請在擬部署方案前的空格中劃√。3、省廳同時為多個機關申請的，須每個機關一份申請。二、軟硬件配置（表二）審計內(nèi)網(wǎng)地方版（僅省級審計機關部署時填寫，其他情況請清空表格）軟硬件名稱技術指標數(shù)量已具有委托署采購WINDOWS2003SERVERSE操作系統(tǒng)，簡體中文標準版，服務器50用戶。2套1號服務器寫明品牌、型號、主要配置（含CPU個數(shù)、內(nèi)存、硬盤、RAID卡、電源、網(wǎng)卡等），下同。1臺2號服務器1臺普密加密機中央集中采購。1臺√瑞星殺毒軟件網(wǎng)絡版中央集中采購，全省許可使用。1套√選擇的審計專網(wǎng)部署方案軟硬件軟硬件名稱技術指標數(shù)量已具有委托署采購WINDOWS2003SERVERSE操作系統(tǒng)，簡體中文標準版，服務器50用戶。

簡介：操作手冊第0頁無錫市建設工程勘察設計無錫市建設工程勘察設計管理信息系統(tǒng)管理信息系統(tǒng)用戶操作手冊用戶操作手冊文件標識當前版本11作者王旭平文件狀態(tài)√草稿正在修改正式發(fā)布完成日期20131114目錄第2頁目錄一概述1二個人信息6三企業(yè)信息7四企業(yè)資質(zhì)信息10五企業(yè)人員信息12六項目備案1451江蘇省內(nèi)注冊企業(yè)1552江蘇省外注冊企業(yè)18

簡介：審計報告主要問題整改措施審計報告主要問題整改措施市審計局對市本級2018年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，指出了本級預算執(zhí)行存在的四個方面主要問題。為強化預算執(zhí)行，規(guī)范財政收支，提升財政管理水平，提高財政資金使用績效，市財政局針對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行了深入認真分析，明確如下整改措施一、關于預決算編制科學化、精細化水平仍需加強問題對于預算編制按功能分類未編列到項的問題，今后要進一步細化，編列到項，達到預決算編制科學化、精細化，提升預決算編制水平。對于預算單位預決算戶數(shù)差異問題，今后要認真核對找出原因，除機構(gòu)撤并原因外要保持戶數(shù)一致。加強對預算單位預決算編制的指導，加強監(jiān)督管理，各預算單位預決算編制要符合規(guī)定，做到精細編制。二、關于公務卡結(jié)算制度改革進展緩慢問題對于全市各預算單位實行公務卡結(jié)算推進緩慢、使用率低的問題，要強化公務卡結(jié)算管理，加強對各單位使用公務卡的監(jiān)督指導，嚴肅公務卡結(jié)算紀律，明確制約機制，在各預算單位全力推進公務卡結(jié)算制度，提高公務卡使用率，防止公務卡結(jié)算方式流于形式。三、關于機關事業(yè)單位差旅費管理不規(guī)范問題對于部分單位差旅費管理方面出現(xiàn)的漏洞和問題，今后要加強對各單位差旅費支出的管理，嚴密出差審批、差旅費報銷程序，嚴格財務審批制度，嚴肅財經(jīng)紀律，及時堵塞漏洞，使預算單位經(jīng)費管理達到規(guī)范化、制度化。市財政擬出臺差旅費管理方面的具體補充規(guī)定，明確各類型出差的差旅費報銷標準，便于各單位操作，防止在執(zhí)行中出現(xiàn)偏差。四、關于滯留拖延專項資金撥款問題對于2018年存在滯留上級保障性安居工程專項資金，未予在年度內(nèi)下?lián)軉栴}，我局要加快撥付進度，嚴格按工程進度掌握撥付，保證專項資金按時到位。

簡介：審計個人工作自我評價審計個人工作自我評價15001500字匯編字匯編20XX年，在區(qū)委、區(qū)政府和局黨委的正確指導下，我認真學習貫徹落實黨的十八大精神和十八屆三中全會精神，加強學習，注重創(chuàng)新，工作作風務實，工作態(tài)度嚴謹認真，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，較好地完成了各項工作任務?，F(xiàn)將本年度個人工作情況總結(jié)匯報如下一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)。加強學習，加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和群眾觀念，始終保持忠于黨、忠于祖國、忠于人民的政治本色嚴格遵守各項規(guī)章制度尊敬領導、團結(jié)同事，為人真誠、人際關系和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規(guī)范自己的言行，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的新時代審計人員。二、強化業(yè)務技能，創(chuàng)造業(yè)務佳績。在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業(yè)性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這安陽市北關區(qū)領導干部離任經(jīng)濟事項交接辦法等經(jīng)濟責任審計制度，并參與指導完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領導離任現(xiàn)場交接手續(xù)。圓滿完成局安排的本級財政預算執(zhí)行情況及財政決算審計、燈塔路街道辦事處書記、主任，統(tǒng)計局局長的任中經(jīng)濟責任審計，地稅局征收的房產(chǎn)稅和土地使用稅等稅種征收管理情況審計和豆腐營街道辦事處財務收支審計等五項審計任務市局交給的計劃生育資金審計、排污費征收管理使用情況審計、農(nóng)村良種補貼農(nóng)業(yè)機械購置補貼撥付管理發(fā)放和使用情況審計、病蟲害防治資金審計、農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移培訓及“陽光工程”等六項專項資金的審計，和質(zhì)量技術監(jiān)督局的財務收支等共計七項審計任務。參與北關區(qū)房屋建設綜合開發(fā)公司資產(chǎn)負債審計，并數(shù)次參與深入基層調(diào)查，對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財務問題進行了有針對性的村級財務收支全面審計及審計調(diào)查，并配合區(qū)紀委、區(qū)信訪局、彰北辦事處多次下基層為信訪人解惑答疑，為黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。出具審計報告11篇，查出違規(guī)金額高達500多萬元。并針對財務管理等方面存在的問題提出合理化建議30條。一完善制度建設。

簡介：專用于CICSCICP※編號NO國際注冊（高級）內(nèi)部控制師國際注冊（高級）內(nèi)部控制師資格認證申請表資格認證申請表CICSCICPCERTIFICATIONAPPLICATIONFM填表日期DATE月日年※申請結(jié)果RESULT填表說明1、本表經(jīng)計算機填寫后，打印提交有效；2、需要本人填寫的內(nèi)容必須全部填寫，不得缺項；；3、※部分由ICI中國總部工作人員填寫；4、所填學歷須為國家教育部門承認的正規(guī)學歷；5、本表中填寫的英文姓名應與申請人本人所持之護照一致，如無護照則按照漢語拼音填寫。接受ACCEPT拒絕REJECT1基本信息GENERALINFMATION（本部分內(nèi)容請務必填寫準確完整）姓SURNAME名FIRSTNAME姓SURNAME【拼音姓】名FIRSTNAME【拼音名】國籍NATIONALITY性別SEX女F男M民族NATION身份證號IDNO電話TEL手機MOBILE2寸彩色照片家庭地址HOMEADDRESS郵編ZIP單位地址BUSINESSADDRESS郵編ZIP信函寄至SENDMAILTO家庭（HOME）單位（BUSINESS）學位DEGREE電子信箱EMAIL職位職稱TITLEPOSITION2教育經(jīng)歷EDUCATIONALBACKGROUND起FROM止TO學校名稱INSTITUTION證書學位DIPLOMADEGREE專業(yè)MAJ年月年月3專業(yè)證書PROFESSIONALCERTIFICATES發(fā)證時間ISSUEDATE證書名稱CERTIFICATETITLE發(fā)證單位ISSUEUNIT年月（※只填寫與內(nèi)部控制設計與評估相關的專業(yè)職稱證書，如會計、審計、評估、信息系統(tǒng)設計與管理等）備注本人需提供的資料清單備注本人需提供的資料清單1CICS資格認證申請表原件，藍、黑色筆正楷填寫1份2學歷學位證書驗原件，留復印件1份3身份證驗原件，留復印件1份42寸彩色近照原件（數(shù)量包括申請表中所貼照片）4份5各類相關職業(yè)資格證書驗原件，留復印件1份6獲得內(nèi)部控制專業(yè)知識與技能，參加培訓的相關證明材料7在內(nèi)部控制實務工作經(jīng)驗的相關證明材料報名機構(gòu)確認簽名日期年月日

簡介：縣構(gòu)建經(jīng)濟責任審計工作完整鏈條方案措縣構(gòu)建經(jīng)濟責任審計工作完整鏈條方案措施明確重點，抓好審前謀劃。建立領導干部經(jīng)濟責任審計計劃管理制度，把審計重點放在資金、項目、管理職責較重的部門和單位一把手上，按照堅持任中審計和離任審計相結(jié)合，以任中審計為主的思路，科學制定經(jīng)濟責任審計年度計劃。認真組織開展好審前調(diào)研，摸清被審計單位職責任務、經(jīng)濟活動、執(zhí)行財經(jīng)紀律情況等關鍵要素，確定審計目標、審計重點，做實做細審計實施方案，為客觀、公正、準確評價領導干部經(jīng)濟責任履行情況提供科學依據(jù)。2018年，安排經(jīng)濟責任審計項目20個，試點自然資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護責任審計1個。明確責任，抓好問題整改。堅持黨政同責、同責同審，同一鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直單位的黨政領導干部任職時間在1年以上的同步安排審計，及時反饋審計結(jié)果，提出整改要求，督促被審計單位積極落實審計決定和建議，促進問題整改。明確被審計單位主要負責人是問題整改的第一責任人，針對存在問題，列出整改清單，明確整改時限，建立整改臺賬，并將落實整改情況及時向?qū)徲嫏C關進行反饋。對于在審計中發(fā)現(xiàn)的問題，積極幫助督促被審計單位及負責人健全和完善相應的工作配套機制，促進各項經(jīng)濟活動規(guī)范運行，進一步提升經(jīng)濟責任審計工作水平。建立審計結(jié)果整改問責機制，對拒不整改或整改不力的，由組織部門會同有關部門對相關領導干部進行嚴肅組織處理。明確標準，抓好結(jié)果運用。將審計結(jié)果作為縣委管理、考核、評價、選拔、任用干部的重要依據(jù)。在調(diào)整干部前，對已進行過經(jīng)濟責任審計的擬提拔人選，縣委組織部查核其經(jīng)濟責任審計結(jié)果報告，對于存在問題的干部堅決不用，防止帶病提拔。對在經(jīng)濟責任審計中發(fā)現(xiàn)問題的干部，及時進行提醒、函詢或誡勉；情節(jié)嚴重的，依據(jù)有關規(guī)定給予組織處理，并將經(jīng)濟責任審計結(jié)果提交縣紀委監(jiān)委，作為查處案件、依紀依法追究責任的重要依據(jù)。2017年以來，移交問題線索4件，2名干部受到黨紀處分，提醒約談13人。

簡介：1萊西市人民政府辦公室法制辦公室萊西市財政局萊西市司法局關于公開遴選萊西市法律專家?guī)斐蓡T的通告為全面推進依法治市加快法治萊西建設，根據(jù)中共萊西市委辦公室萊西市人民政府辦公室關于普遍建立法律顧問制度的意見（西辦發(fā)﹝2015﹞10號）的要求，現(xiàn)面向青島市公開遴選萊西市法律專家?guī)斐蓡T，具體事宜通告如下。一、遴選名額50名。二、遴選對象青島市行政區(qū)域內(nèi)的高等院校、科研院所、律師事務所等單位中，從事法學教育、法學研究、法律實務的教師、研究人員、律師。三、遴選條件一遵守憲法和法律擁護黨的路線、方針和政策具有良好的職業(yè)操守和道德修養(yǎng)二受過系統(tǒng)的法律專業(yè)教育具有較高專業(yè)理論水平和豐富的實務工作經(jīng)驗三從事法律教學、研究工作的應當具有副教授、副研究員及以上高級職稱，執(zhí)業(yè)律師應當受過系統(tǒng)的法學理論教育，并具有5年以上的律師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗；3公告期滿后，由有關方面組成評審組，對報名者條件進行復核，綜合考慮其學歷、履歷、專業(yè)特長，在業(yè)界權(quán)威、影響和個人職業(yè)操守，以及年齡結(jié)構(gòu)、行業(yè)比例等因素，擇優(yōu)提出候選人員名單。（三）征求意見對候選人員進行考察，征求有關機關意見。（四）公示候選人員名單通過萊西政務網(wǎng)向社會公示10日。公示期滿無異議的候選人員，入選萊西市法律專家?guī)?。萊西市法律專家?guī)烀?年進行調(diào)整，也可根據(jù)特殊需要適時進行調(diào)整充實。六、其他事項報名者須對所提交材料的真實性、完整性、準確性負責，不得弄虛作假。對違反本公告有關要求和其他有關規(guī)定的，一經(jīng)查實，取消其參選資格。附件萊西市市法律法律專家?guī)斐蓡T報名表2016年9月20日

簡介：市長在全市經(jīng)濟責任審計工作會議暨審計市長在全市經(jīng)濟責任審計工作會議暨審計工作會議上的講話工作會議上的講話同志們在中華民族傳統(tǒng)節(jié)日春節(jié)、大年之際，在全市“兩會”召開前夕我們召開今天這次會議，充分表明市經(jīng)濟責任審計領導小組和市政府對審計工作的高度重視。首先，我代表市經(jīng)濟責任審計領導小組和市人民政府向在座的同志們并通過你們向全市審計戰(zhàn)線的同志們及其家屬表示新春的問侯和良好的祝愿這次會議，主要任務是傳達貫徹全省經(jīng)濟責任審計工作會議暨全省審計工作會議精神，總結(jié)2004年的工作，部署2005年的工作。剛才德宏同志作了重要講話，秀英同志、李勤同志、光遠同志還要提出安排和要求。希望大家結(jié)合工作實際，結(jié)合“保先”活動，抓好落實貫徹。下面，我再強調(diào)三點意見。一、總結(jié)經(jīng)驗，再接再勵，努力推動審計工作取得新成效2004年，在國家實施宏觀調(diào)控的大背景下，我市上下高舉鄧小平理論和“三個代表”重要思想偉大旗幟，認真貫徹十六大及十六屆三中、四中全會精神，堅持科學發(fā)展觀，大力推進“五個統(tǒng)籌”，狠抓工作落實，全計監(jiān)督職責，切實加強與組織、紀檢、監(jiān)察、人事等部門的工作協(xié)調(diào)，進一步加大審計監(jiān)督力度，特別是在人手沒增加，工作量大量增加的情況下，在預算執(zhí)行審計、投資審計、金融審計、專項審計和審計調(diào)查、國有及國有控股企業(yè)審計以及經(jīng)濟責任審計等方面做了大量富有成效的工作。全年全市共審計了336個單位，121名領導干部，其中黨政領導干部117人，國有及國有控股企業(yè)領導人員4人，審計查出違規(guī)金額及管理不規(guī)范金額達10億元，目前已上繳財政5614萬元，較上年同期增加3439萬元。在審計的監(jiān)督作用下，各級各部門針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，積極建章立制，進一步加強了規(guī)范管理。同時，審計部門緊緊圍繞市委、市政府確定的重大戰(zhàn)略部署和發(fā)展改革攻堅的重點、難點問題，進一步加大對重點領域、重點部門、重點資金的審計監(jiān)督力度，取得了明顯成效。去年我市被評為全省經(jīng)濟責任審計工作先進地區(qū)，翠屏區(qū)和江安縣被評為經(jīng)濟責任審計工作先進區(qū)縣，市審計局被評為20032004年度全省審計工作先進單位。這次會議將對我市審計工作的先進單位予以表彰。很抱歉的是，由于我和尹書記還要參加另外一個重要會議，需提前離會，不能給這些先進單位頒獎，但是審計部門的同志取得的業(yè)績已深深留在我的腦海里，在我心中已建立一個抹不去的豐碑，這個比什么都重

簡介：審計局審計局20182018年審計工作總結(jié)年審計工作總結(jié)7篇【篇一】我局在縣委、縣政府和市審計局的正確領導下，全面貫徹黨的十九會議精神和全國、全省和全市審計工作會議精神，圍繞縣委縣政府工作中心，依法全面履行審計監(jiān)督職責。現(xiàn)將我局2018年來工作情況和2019年工作打算報告如下截止2018年10月底共完成財政財務及專項審計項目34個，審計處理上繳款155萬元，經(jīng)審計減少財政補貼216萬元，歸還原渠道資金365萬元，審計后挽回損失528萬元，審計報告被縣領導批示的10件，審計建議被采納16條，移交案件線索15件。截至2018年10月底工程審計我局完成標審23個，送審金額5702萬元，核減金額489萬元，核減比例859，完成項目結(jié)算審計48個，送審金額14771萬元，核減金額1090萬元，核減比例738。1、預算執(zhí)行審計及財務收支審計方面。①財政預算執(zhí)行審計方面。按照縣政府計劃要求，我們對縣財政局、縣地稅局、縣機關事務管理局、縣林業(yè)局、縣交通運輸局、縣環(huán)保局、縣糧食局、縣物資總公司、縣城管局、縣發(fā)改委、縣市場和質(zhì)量監(jiān)督管理局年初安排，對3行政事業(yè)個單位進行了財務收支審計。在審計中，一方面嚴格執(zhí)法，嚴肅查處違反國家財經(jīng)法規(guī)行為，如有的單位違反八項規(guī)定超標準發(fā)放福利經(jīng)審計后得到了整改另一方面注重服務，根據(jù)被審計單位的實際情況，從規(guī)范管理制度入手，提出操作性強的審計意見和建議，如幫助醫(yī)保局、農(nóng)醫(yī)局建立內(nèi)部管理制度，防范醫(yī)保資金被侵占等，從而為被審計單位提高了財務管理水平，取得了較好的審計效果。2、投資項目審計方面。截至2018年10月底工程審計我局完成標審23個，送審金額5702萬元，核減金額489萬元，核減比例859，完成項目結(jié)算審計48個，送審金額14771萬元，核減金額1090萬元，核減比例738。進一步規(guī)范政府工程投資審計行為和職責，自今年4月起，我局審計人員均不參與預算審核、現(xiàn)場核實、竣工驗收、征地拆遷和工程會議及材料定價咨詢等具體的建設管理工作。目前正在實踐操作之中，待政府下文進一步明確。同時，會同財政、監(jiān)察等部門單位對縣城市重點建設工程項目進行了跟蹤審計，通過工程審計，防止了多付、錯付、早付工程款及擠占挪用專項資金等現(xiàn)象，進一步規(guī)范了重點項目建設資金管理，節(jié)約了政府投資，提高了政府資金的使用效益。

簡介：審計局科級及以下工作人員年度考核工作審計局科級及以下工作人員年度考核工作實施方案實施方案根據(jù)市委組織部、市人力資源和社會保障局關于做好科級及以下公務員、機關工勤人員、事業(yè)單位工作人員年度考核工作的部署要求，結(jié)合我局實際，制定年度考核工作實施方案如下一、年度考核時間2019年2月集中進行，3月中旬前完成。二、年度考核對象科級及以下公務員、機關工勤人員和XX市公共投資項目審計中心工作人員。三、年度考核的領導機構(gòu)成立XX市審計局干部職工年度考核委員會?？己宋瘑T會由局黨組書記、局長江建和同志擔任主任，委員由唐正柱、趙素云、全宏星、張志文、許孔泉、唐觀宇、蒙忠寧同志擔任，考核委員會下設辦公室（設在局人事教育科），負責具體工作。辦公室主任由蒙忠寧同志兼任，工作人員由秦桂萍、鄭堃、石國宇、郭峰、吳進文同志組成。四、年度考核的內(nèi)容、標準和評定等次（一）年度考核的內(nèi)容。作能力較強；責任心強，工作積極，工作作風較好；能夠完成本職工作；廉潔自律?；痉Q職（基本合格）思想政治素質(zhì)一般；履行職責的工作能力較弱；工作責任心一般，或工作作風方面存在明顯不足；能基本完成本職工作，但完成工作的數(shù)量不足、質(zhì)量和效率不高，或在工作中有較大失誤；能基本做到廉潔自律。不稱職（不合格）思想政治素質(zhì)較差；業(yè)務素質(zhì)和工作能力不能適應工作要求；工作責任心或工作作風差；不能完成工作任務，或在工作中因嚴重失誤、失職造成重大損失或者惡劣社會影響；存在不廉潔問題，且情形較為嚴重；違反廉政紀律的。（三）優(yōu)秀等次比例。局機關科級及以下公務員可先按20的比例確定優(yōu)秀等次人選，并按15、5前后排序，同時報市人力資源和社會保障局審核備案。年度績效考評結(jié)果確定后，由市人力資源和社會保障局對一等獎單位按20確認，其他單位按15確認，最終優(yōu)秀等次比例以市人力資源和社會保障局確認為準。局機關工勤人員年度考核優(yōu)秀等次比例，按參加考核人數(shù)的15申報。XX市公共投資項目審計中心工作人員年度考核優(yōu)秀等次比例，按參加考核人數(shù)的10申報。

簡介：內(nèi)部審計監(jiān)督在合同管理的實踐內(nèi)部審計監(jiān)督在合同管理的實踐摘要本文主要從醫(yī)院合同管理現(xiàn)狀出發(fā)，說明加強內(nèi)部審計監(jiān)督的重要性，揭示醫(yī)院經(jīng)濟合同管理中的一些常見問題，探討從內(nèi)部審計監(jiān)督方面如何解決醫(yī)院合同管理中的問題，并提出各個方面具體的實踐措施和建議，最后再次強調(diào)加強內(nèi)部審計對醫(yī)院建立高效內(nèi)部控制體系和促進醫(yī)院高水平管理的重要性。一、內(nèi)部審計監(jiān)督在合同管理中的作用內(nèi)部審計監(jiān)督是醫(yī)院經(jīng)濟管理工作中非常重要的環(huán)節(jié)，其主要職責是監(jiān)督完善經(jīng)濟合同條款，強化內(nèi)部事務控制機制，在合同出現(xiàn)問題后還要對相關部門進行追責，使醫(yī)院能夠良好運行的同時更要起到幫助醫(yī)院規(guī)避合同風險的作用。內(nèi)部審計監(jiān)督需要審核合同雙方的權(quán)利義務，不僅要鑒定和審核合同的內(nèi)容，在合同執(zhí)行完畢后還要考察和檢驗合同后期執(zhí)行的情況，以及按時解決問題保障醫(yī)院的合法權(quán)益。二、醫(yī)院經(jīng)濟合同管理中的常見問題（一）對合同管理重視程度不高很多醫(yī)院忽視了合同管理的重要性，使得各環(huán)節(jié)脫節(jié)或出現(xiàn)一些差錯。經(jīng)常是已經(jīng)產(chǎn)生了嚴重的后果，但管理十分重要，良好的合同管理有利于控制好市場主體的交易行為，優(yōu)化資源配置，規(guī)避法律風險。同時合同管理也存在很高的風險，如果合同前期簽訂時沒有注意到一些漏洞，讓對方在一些條款上鉆了空子，使醫(yī)院因此蒙受損失，那么負責合同管理的部門就要承擔對應的責任，所以要提高合同管理部門的意識和管理人員的素質(zhì)。（四）合同執(zhí)行監(jiān)管不足市場經(jīng)濟在不斷發(fā)展，醫(yī)院的經(jīng)濟活動量隨之持續(xù)上升，醫(yī)院的合同數(shù)也不斷上升。合同在履行管理方面，執(zhí)行監(jiān)管存在明顯的不足，需要加強管理的廣度和深度，而執(zhí)行監(jiān)督這一方面由于經(jīng)常被忽視，一般只讓一小部分人去負責，這會導致出現(xiàn)個人判斷失誤的狀況，等到追究起來又已經(jīng)產(chǎn)生了嚴重損失。所以要完善執(zhí)行監(jiān)管合同的制度和責任人體系，及時追責和挽救一定的損失。（五）合同缺少歸口管理部門（1）醫(yī)院普遍缺少統(tǒng)一的合同管理部門，合同管理一般都由合同的承辦部門自行負責，審計部門負責對合同簽訂前的審核。合同的承辦部門既負責合同的簽訂又負責履行，這樣會使內(nèi)部控制環(huán)節(jié)缺失。所以要在醫(yī)院中專門建立一個合同管理部門，部門的目標就是使醫(yī)院

簡介：公司財務審計工作年終總結(jié)公司財務審計工作年終總結(jié)30003000字范文字范文一財務方面的工作1、增強財務服務意識2014年我們一如既往地按“科學、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則加強財務管理優(yōu)化資源配置提高資金使用效益把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。為了適應新形勢下的發(fā)展財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變要求公司的財務規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)市局公司的財務制度結(jié)合集團公司的實際情況組織匯編了集團的財務制度。為了更好的發(fā)揮財務職能我們加強了對會計基礎工作的規(guī)范力度提高會計信息質(zhì)量保證會計信息的真實、準確、完整強化財務的預測、分析及籌資功能加強對重大投資資金的管理為領導決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術支持。2、預算管理得到穩(wěn)步推進一是細化預算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司2014年及2014年明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執(zhí)行情況按科目進行了分類統(tǒng)計為各分、子公司的2014年的要求財務審計部將財務集權(quán)管理調(diào)整為財務人員試行委派制并采用按“統(tǒng)一管理分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產(chǎn)的財務監(jiān)督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務充分發(fā)揮財務審計部的職能作用。5、強力整頓財經(jīng)秩序根據(jù)市局公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務收支自查工作方案集團公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為促進煙草行業(yè)的健康發(fā)展為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導思想嚴格按照市局公司的自查要求認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列亂列成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查并實施強化經(jīng)濟責任審計與加強財經(jīng)秩序整頓相結(jié)合按照“邊整邊改”的原則將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞并有針對性地指定整改措施限期整改到位。通過此次的自查切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。6、加強資金管理的作用為了規(guī)范集團經(jīng)濟運行秩序加強各分、子公司的資

簡介：從審計視角看監(jiān)理履職問題交流材料隨著我國全面推行工程監(jiān)理制度以來工程監(jiān)理作為建設行業(yè)中介機構(gòu)代表建設單位對工程質(zhì)量、項目投資、工程進度和安全生產(chǎn)進行控制已深入到工程建設方方面面和項目建設各環(huán)節(jié)中。然而，在審計中發(fā)現(xiàn)，監(jiān)理單位監(jiān)理責任不落實、行為不規(guī)范等弊端和問題越來越多，如不及時強化監(jiān)管、切實加以規(guī)范，將直接制約工程建設正常進行，造成國家資金流失，引發(fā)工程質(zhì)量和安全責任事故。針對這些問題，筆者結(jié)合審計實踐，從審計角度淺析監(jiān)理履職問題及加強監(jiān)管的幾點建議。一、監(jiān)理履職存在的主要問題一、監(jiān)理履職存在的主要問題結(jié)合審計實踐，通過在多個建設項目的施工企業(yè)和建設單位調(diào)查了解到，監(jiān)理履職不到位、行為不規(guī)范的問題較為普遍。存在的主要問題如下一是不響應中標承諾，現(xiàn)場配備監(jiān)理人員和中標承諾不相符，且隨意變更項目總監(jiān)理工程師或者其他監(jiān)理人員。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，多數(shù)監(jiān)理公司在變更人員時，未經(jīng)建設單位同意而隨意指派監(jiān)理人員到施工現(xiàn)場參與監(jiān)理工作，或以公司文件形式出函變更中標監(jiān)理，在未取得建設單位書面同意認可情況下仍予以變更。二是現(xiàn)場監(jiān)理人員不到位，且簽字筆跡不符，有代簽字現(xiàn)象。筆者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，總監(jiān)理工程師不能常駐施工現(xiàn)場，存在1名總監(jiān)理工程師在多個工程項目任職現(xiàn)象；現(xiàn)場監(jiān)理未能實時跟蹤監(jiān)管施工全過程，落實也能有效防范國有資產(chǎn)流失。因此，要加強對監(jiān)理市場的監(jiān)管，以確保項目安全，促進政府投資發(fā)揮最大效益。一是強化招投標環(huán)節(jié)管理。選用建設監(jiān)理單位應嚴格按招標投標法的規(guī)定，重點加強投標人資格審查，選擇符合資質(zhì)條件的單位進行監(jiān)理，對招標期間承擔有多個以上項目的監(jiān)理公司實行禁入制。二是強化標后監(jiān)管。重點加強招投標活動的后續(xù)管理，落實總監(jiān)理工程師負責制，對總監(jiān)理工程師實行中標后的押證制度，建立總監(jiān)理工程師工作日志管理制度，發(fā)放總監(jiān)管理手冊，使總監(jiān)理工程師定崗定位。其次是要建立項目總監(jiān)理工程師、專業(yè)監(jiān)理工程師和監(jiān)理人員崗位責任制度，并在合同中予以明確，提出相應的考核獎懲制度，解決監(jiān)理工作不到位、監(jiān)理責任不落實的問題，以杜絕監(jiān)理工作中的敷衍行事和弄虛作假。三是建立誠信信用體系。招投標管理機構(gòu)要充分發(fā)揮政府和市場的作用，城建局、交通局、水務局等相關單位聯(lián)動，建立投標人誠信檔案，將投標人的投標及履約等誠信情況記錄在案，強化動態(tài)監(jiān)管，促進投標人誠信投標及履約；建立投標人準入機制，對有不良行為的投標人，禁止在本地政府投資工程項目中投標，為維護招投標誠信體系建設；建立誠信激勵與失信約束機制，對投標人進行誠信等級評定，將投標人的誠信等級作為后續(xù)招標項目評審的重要參考依據(jù)，獎優(yōu)罰劣，以此營造良好的誠信環(huán)境，共同推進監(jiān)理市場信用體系建設。四是加強履職監(jiān)督檢查。建設單位要嚴格按照監(jiān)理工作職責，對監(jiān)理的工作進行監(jiān)管，對不嚴格履職、違紀違規(guī)行為的監(jiān)理工程，一經(jīng)

簡介：常用常用審計審計英語詞匯英語詞匯基本詞匯基本詞匯1ABILITYTOPERFORMTHEWORK能力履行工作2ACCEPTANCEPROCEDURES承兌程序過程3ACCOUNTABILITY經(jīng)管責任,問責性4ACCOUNTINGESTIMATE會計估計5ACCOUNTSRECEIVABLELISTING應收賬款掛牌6ACCOUNTSRECEIVABLE應收賬款7ACCRUALSLISTING應計項目掛牌8ACCRUALS應計項目9ACCURACY準確性10ADVERSEOPINION否定意見11AGEDANALYSIS年老的分析（法,學）研究12AGENTS代理人13AGREEDUPONPROCEDURES約定審查業(yè)務14ANALYSISOFERRORS錯誤的分析（法,學）研究15ANOMALOUSERROR反常的錯誤16APPOINTMENTETHICS任命倫理學17APPOINTMENT任命18ASSOCIATEDFIRMS聯(lián)合的堅挺19ASSOCIATIONOFCHARTEREDCERTIFIEDACCOUNTS（ACCA）20ASSURANCEENGAGEMENT保證約定21ASSURANCE保證22AUDIT審計,審核,核數(shù)23AUDITACCEPTANCE審計承兌24AUDITAPPROACH審計靠近25AUDITCOMMITTEE審計委員會,審計小組26AUDITENGAGEMENT審計業(yè)務約定書27AUDITEVALUATION審計評價28AUDITEVIDENCE審計證據(jù)29AUDITPLAN審計計劃30AUDITPROGRAM審計程序31AUDITREPORTASAMEANSOFCOMMUNICATION審計報告如一個通訊方法32AUDITREPORT審計報告33AUDITRISK審計風險34AUDITSAMPLING審計抽樣35AUDITSTAFFING審計工作人員36AUDITTIMING審計定時37AUDITTRAIL審計線索38AUDITINGSTANDARDS審計準則39AUDITORSDUTYOFCARE審計（查帳）員的撫養(yǎng)責任84CORPORATEGOVERNANCE公司治理,公司管制85CORRESPONDINGFIGURES相應的計算86COSTOFCONVERSION轉(zhuǎn)換成本,加工成本87COST成本88COURTESY優(yōu)待89CREDITORS債權(quán)人90CURRENTAUDITFILES本期審計檔案91DATABASEMANAGEMENTSYSTEM（DBMS）數(shù)據(jù)庫管理制度（數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)）92DATEOFREPORT報告的日期93DEPRECIATION折舊,貶值94DESIGNOFTHESAMPLE樣品的設計95DETECTIONRISK檢查風險96DIRECTVERIFICATIONAPPROACH直接核查法97DIRECTIONALTESTING方向的抽查98DIRECTORSEMOLUMENTS董事酬金99DIRECTORSSERVECONTRACTS董事服務合約100DISAGREEMENTWITHMANAGEMENT與經(jīng)營的不一致101DISCLAIMEROFOPINION拒絕表示意見102DISTRIBUTIONS分銷,分派103DOCUMENTATIONOFUNDERSTANDINGANDASSESSMENTOFCONTROLRISK控制風險的協(xié)商和評定的文件編集104DOCUMENTINGTHEAUDITPROCESS證明審計程序105DUECARE應有關注106DUESKILLANDCARE到期的技能和謹慎107ECONOMY經(jīng)濟108EDUCATION教育109EFFECTIVENESS效用,效果110EFFICIENCY效益,效率111ELIGIBILITY/INELIGIBILITY合格/無被選資格112EMPHASISOFMATTER物質(zhì)的強調(diào)113ENGAGEMENTECONOMICS約定經(jīng)濟學114ENGAGEMENTLETTER業(yè)務約定書115ERROR差錯116EVALUATINGOFRESULTSOFAUDITPROCEDURES審計手序的結(jié)果評估117EXAMINATIONS檢查118EXISTENCE存在性119EXPECTATIONS期望差距120EXPECTEDERROR預期的錯誤121EXPERIENCE經(jīng)驗122EXPERT專家123EXTERNALAUDIT獨立審計124EXTERNALREVIEWREPORTS外部的評論報告125FAIR公正126FEENEGOTIATION費談判

簡介：財政部關于印發(fā)委托會計師事務財政部關于印發(fā)委托會計師事務所審計招標規(guī)范的通知所審計招標規(guī)范的通知各省、自治區(qū)、直轄市財政廳局深圳市財政局國務院有關部委、有關直屬機構(gòu)中央管理企業(yè)為了規(guī)范招標委托會計師事務所從事審計業(yè)務的活動促進注冊會計師行業(yè)的公平競爭保護招標單位和投標會計師事務所的合法權(quán)益我部制定了委托會計師事務所審計招標規(guī)范現(xiàn)印發(fā)給你們。自2006年3月1日起執(zhí)行。附件委托會計師事務所審計招標規(guī)范中華人民共和國財政部（章）二○○六年一月二十六日主題詞招標會計師事務所通知附件委托會計師事務所審計招標規(guī)范委托會計師事務所審計招標規(guī)范第一條為了規(guī)范招標委托會計師事務所以下簡稱事務所從二開標三評標四確定中標事務所發(fā)出中標通知書與中標事務所簽訂業(yè)務約定書。第五條招標單位一般應當采用公開招標方式委托事務所。對于符合下列情形之一的招標項目可以采用邀請招標方式一具有特殊性只能從有限范圍的事務所中選擇的二具有突發(fā)性按公開招標程序無法在規(guī)定時間內(nèi)完成委托事宜的。第六條采用公開招標方式的應當發(fā)布招標公告。采用邀請招標方式的應當向3家以上事務所發(fā)出投標邀請書。招標公告和投標邀請書應當載明招標單位的名稱和地址、招標項目的性質(zhì)、數(shù)量、實施地點和時間以及獲取招標文件的辦法等事項。