證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪研究.pdf

1、洗錢(qián)犯罪是目前國(guó)際社會(huì)普遍關(guān)注的焦點(diǎn)問(wèn)題，它不僅是國(guó)際犯罪活動(dòng)的幫兇，也是國(guó)內(nèi)大量犯罪的幫兇。在我國(guó)，隨著虛擬經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，證券市場(chǎng)也逐漸成為洗錢(qián)的場(chǎng)所。深滬股市中6000多萬(wàn)開(kāi)戶的賬戶中，交易活躍的不到五分之一，大量交易稀少的賬戶很容易成為非法洗錢(qián)的通道。從各國(guó)反洗錢(qián)的經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，金融領(lǐng)域最容易為犯罪分子所利用。在眾多的金融行業(yè)中，證券業(yè)交易資金量巨大，金融工具和交易品種繁多且復(fù)雜，這都為洗錢(qián)提供了很好的掩護(hù)。對(duì)于證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的理論研

2、究，就我國(guó)目前來(lái)看還是很薄弱的。 本文從犯罪學(xué)角度對(duì)證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的概念、危害、表現(xiàn)形式、犯罪發(fā)生機(jī)制以及防控對(duì)策進(jìn)行了初步的探討。筆者認(rèn)為，證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪，是發(fā)生在證券的發(fā)行、交易和相關(guān)過(guò)程中隱匿并轉(zhuǎn)換違法所得，使其成為“合法”資金的行為。從本質(zhì)上說(shuō)，證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪是洗錢(qián)行為在特殊環(huán)境下變異成為一種與證券市場(chǎng)特有機(jī)制密不可分的犯罪。這種行為既包含發(fā)生在證券市場(chǎng)中符合刑法構(gòu)成要件的洗錢(qián)行為，還包含刑法未規(guī)定的發(fā)生在證券市場(chǎng)

3、中具有社會(huì)危害性的洗錢(qián)行為(主要是指一些上游犯罪行為人在證券市場(chǎng)中實(shí)施的洗錢(qián)行為和證券市場(chǎng)中犯罪分子用來(lái)洗錢(qián)的證券違規(guī)行為)。 在按照洗錢(qián)的流程，從“放置”、“培植”、“融合”三個(gè)階段探尋證券市場(chǎng)沈錢(qián)行為表現(xiàn)方式中發(fā)現(xiàn)，證券洗錢(qián)犯罪的確表現(xiàn)在發(fā)生在證券領(lǐng)域，利用證券金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施的犯罪現(xiàn)象，但是如果深入證券洗錢(qián)犯罪過(guò)程中探尋影響洗錢(qián)結(jié)果的因素，我們會(huì)發(fā)現(xiàn)除了深層次的個(gè)體和社會(huì)因素之外，證券洗錢(qián)實(shí)際上不是由沈錢(qián)者獨(dú)立地決定其

4、發(fā)展，證券市場(chǎng)內(nèi)洗錢(qián)者以外的多重因素對(duì)洗錢(qián)犯罪行為產(chǎn)生了重要的作用。 影響證券洗錢(qián)犯罪的因素有證券市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)、證券市場(chǎng)資金與交易管理機(jī)制、證券市場(chǎng)反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)等，這些因素的相互作用形成了復(fù)雜的作用場(chǎng)。各作用因素的不同狀況及其相互作用，相乘不同形態(tài)的證券洗錢(qián)形態(tài)，有的情況下導(dǎo)致黑錢(qián)洗白，有的情況下則發(fā)生中途放棄或者被發(fā)覺(jué)以洗錢(qián)或違規(guī)定處?？梢哉f(shuō)，控制證券洗錢(qián)犯罪的捷徑就在于控制影響證券洗錢(qián)的這些因素，甚至說(shuō)證券洗錢(qián)犯罪控制就是

5、影響證券洗錢(qián)犯罪這些因素所形成的作用場(chǎng)的控制，控制此作用場(chǎng)的這些因素便能收到控制犯罪的結(jié)果。 在此理論的基礎(chǔ)上，筆者進(jìn)一步提出自己的見(jiàn)解和結(jié)論。證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪不應(yīng)被動(dòng)依靠刑法的規(guī)制，而應(yīng)從控制影響證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪各個(gè)因素入手，在充分利用已有反洗錢(qián)資源的基礎(chǔ)上，全面建立證券市場(chǎng)洗錢(qián)的防控體系。首先應(yīng)該在法律體系中，《反洗錢(qián)法》之下，內(nèi)控機(jī)制之上，設(shè)立證券市場(chǎng)反洗錢(qián)行政規(guī)章，進(jìn)一步落實(shí)《刑法》和《反洗錢(qián)法》的各種具體規(guī)定和措施，使

6、整個(gè)證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的法規(guī)依據(jù)形成自上而下，疏密有序的法律位階。在法律位階中，為了解決證券市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)在證券市場(chǎng)反洗錢(qián)中面臨的兩難境遇，應(yīng)該規(guī)定詳盡的反洗錢(qián)權(quán)利、義務(wù)，并制定相應(yīng)懲罰措施。其次，針對(duì)證券市場(chǎng)的特性，改進(jìn)原有的配套措施，特別規(guī)定在證券市場(chǎng)中適用時(shí)的特殊情形。再次，針對(duì)證券市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)的特殊地位，將其設(shè)定為證券市場(chǎng)反洗錢(qián)的主力并就反洗錢(qián)的內(nèi)控制度做出詳盡的規(guī)定。最后設(shè)立有針對(duì)性的、專(zhuān)業(yè)化的證券市場(chǎng)反洗錢(qián)監(jiān)管機(jī)構(gòu)。全文分四個(gè)部

7、分： 第一部分從犯罪學(xué)角度對(duì)證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的概念進(jìn)行了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕缍?，闡述了證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪較之于其他領(lǐng)域洗錢(qián)犯罪的特征，明確的區(qū)分其與刑法學(xué)意義上的證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的概念，并進(jìn)一步指出了證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的危害。 第二部分本文從洗錢(qián)犯罪的流程出發(fā)，按照“放置”、“培植”、“融合”三個(gè)階段描述了證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的具體表現(xiàn)形式。在更廣泛的意義上分析何種性質(zhì)和表現(xiàn)方式的行為才應(yīng)當(dāng)被視為證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪，以便能更深入的了解證券市場(chǎng)

8、洗錢(qián)犯罪，從而尋求能有效預(yù)防這些行為的途徑和對(duì)策。 第三部分對(duì)證券沈錢(qián)犯罪的發(fā)生機(jī)制進(jìn)行了具體的探討。通過(guò)研究證券市場(chǎng)中多種促進(jìn)、激勵(lì)甚至直接導(dǎo)致證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪得以成功的多重因素一證券市場(chǎng)反洗錢(qián)犯罪的法律制度、證券市場(chǎng)金融機(jī)構(gòu)、證券市場(chǎng)賬戶與交易管理機(jī)制、證券市場(chǎng)反洗錢(qián)監(jiān)管部門(mén)，揭示其對(duì)于證券市場(chǎng)洗錢(qián)犯罪的發(fā)生所起的作用． 最后一個(gè)部分是基于前三部分證券洗錢(qián)犯罪概念的界定、證券洗錢(qián)犯罪的具體表現(xiàn)形式和發(fā)生機(jī)制的分析，結(jié)