我國商業(yè)銀行類型、收入結構與盈利能力的實證研究——來自上市商業(yè)銀行的數(shù)據(jù).pdf

1、商業(yè)銀行是我國金融市場的主體力量，隨著銀行業(yè)對外開放程度不斷加深，金融改革的穩(wěn)健推進，銀行業(yè)傳統(tǒng)的以存貸利差為主的收入模式和發(fā)展路徑已難以為繼，各類創(chuàng)新性業(yè)務、中間業(yè)務對盈利的影響力逐步凸顯。優(yōu)化收入結構，是提高盈利效率和經(jīng)濟收益水平的必要條件。不同的類型的商業(yè)銀行，在發(fā)展基礎、資源優(yōu)勢、戰(zhàn)略定位等方面各不相同，表現(xiàn)在收入結構和盈利能力上也存在較大差別。圍繞增強盈利能力這一目標，商業(yè)銀行應立足自身情況，精細管理各類業(yè)務，優(yōu)化調整收入結構

2、。基于此，本文探究了我國商業(yè)銀行機構類型、收入結構對盈利能力的影響程度，以及如何產(chǎn)生影響。
　　本文以我國16家上市商業(yè)銀行為研究對象，從現(xiàn)狀分析、規(guī)范分析、實證分析等方面進行研究。16家上市商業(yè)銀行有公開的財務數(shù)據(jù)可供整理分析，而且無論從資產(chǎn)體量上，還是涵蓋的機構類型上，都能夠較好地代表我國主要商業(yè)銀行的收入結構和盈利能力方面的表現(xiàn)。
　　首先，本文梳理了國內外關于收入結構與盈利能力關系的研究成果，評述了與機構類型、業(yè)務收

3、入相關的理論，對收入結構、非利息收入等概念進行了辨析和界定。其次，從商業(yè)銀行實務出發(fā)，定性分析了利息收入、手續(xù)費及傭金收益、投資收益等對盈利能力的影響，既包括相關業(yè)務所帶來的直接、間接經(jīng)濟效益，也包括所產(chǎn)生的費用成本與潛在風險損失。再次，論文整理了我國16家上市商業(yè)銀行2007-2015年的財務數(shù)據(jù)，建立面板數(shù)據(jù)模型，對全樣本數(shù)據(jù)和分組樣本數(shù)據(jù)分別進行回歸分析。以利息收入占比(LX)、手續(xù)費及傭金收益占比(SXF)和投資收益占比(TZ)

4、為解釋變量，引入成本收入比(COST)、總資產(chǎn)規(guī)模對數(shù)(LnAT)和國民經(jīng)濟增長率(GDP)為控制變量，研究各變量對總資產(chǎn)收益率(ROA)的影響，并著重比較了三組分機構類型的回歸數(shù)據(jù)結果，以總結一般性規(guī)律和各組銀行之間的異同。最后，本文根據(jù)規(guī)范分析和回歸分析的結果，得出了研究結論:不同類型銀行的收入結構對盈利能力的影響表現(xiàn)出明顯差異;手續(xù)費及傭金收入占比對盈利能力有顯著的正向影響，而投資收益對盈利能力無正向效應;營業(yè)費用率對盈利能力的反