基于流程的我國銀行操作風險管理研究與實證分析.pdf

1、操作風險作為銀行的三大風險之一，與信用風險、市場風險處于銀行風險管理同樣重要的位置。操作風險在銀行出現(xiàn)時就已經(jīng)產(chǎn)生，遠比信用風險、市場風險的存在范圍廣，造成的損失程度大。但人們對它的關注僅始于20世紀90年代，隨著一個個銀行金融大案的暴露，巴塞爾委員會將操作風險正式納入新巴塞爾資本協(xié)議，各界才興起了對操作風險的研究熱潮。而截止到目前，國際上對操作風險管理的研究仍處于初級階段，主要還是集中于對操作風險的識別及度量模型化階段。僅有少數(shù)國際大

2、型銀行建立了內(nèi)部損失數(shù)據(jù)庫，能夠對自身的操作風險水平進行初步的估計。 在我國，銀行操作風險案件更是屢屢發(fā)生，內(nèi)部員工挪用資金，內(nèi)外部人員互相接應詐騙銀行資金等等案件不斷被銀監(jiān)會通報、被媒體曝光，給銀行的聲譽與經(jīng)營都帶來了一定程度的影響。而與國際相比，我國銀行業(yè)對操作風險的認識尚淺，還無法準確的識別出銀行存在的操作風險，對操作風險的度量更是由于基礎準備工作不足難以在現(xiàn)實中實施，國內(nèi)研究僅停留在對新巴塞爾資本協(xié)議度量模型的引進與研究

3、上。如何在我國銀行業(yè)所處的特定環(huán)境下尋找到適合的操作風險識別手段，準確的估量操作風險帶來的損失，并在此基礎上形成對操作風險的有效監(jiān)測與控制，建立一套完整的操作管理體系是銀行業(yè)今后亟待重點研究的課題。 鑒于以上問題，本文在系統(tǒng)學習操作風險相關概念及管理理論知識的基礎上，設計了基于全流程的操作風險管理體系，對操作風險的識別、度量、監(jiān)測和控制四個流程進行了系統(tǒng)的分析。設計了操作風險的識別方法，歸類統(tǒng)計得到形成我國操作風險的主要風險因素

4、；探討了度量我國銀行操作風險的可行方法，并結合三家國有銀行的實際數(shù)據(jù)對模型進行了實證檢驗，闡述了該方法在我國銀行業(yè)應用的可行性；明確了我國銀行操作風險監(jiān)管中應關注的內(nèi)容并參照國際銀行的做法設計了適合我國銀行的監(jiān)管治理結構；最后建立了操作風險控制的評價指標體系，選擇模糊評價模型對三家國有銀行的操作風險控制水平進行了比較，幫助銀行認識到風險控制中的不足及缺陷。全文所運用的定性及定量方法及實證分析為銀行設計合理的操作風險管理各流程提供了參考，