簡介：基于內(nèi)部控制的人力資源退出探究摘要內(nèi)部控制是一個單位發(fā)展過程中非常重要的一項制度，因此越來越多的單位對內(nèi)部控制制度越來越重視。人力資源也是單位運營和發(fā)展中比較重要的一項工作，人力資源推出的這一概念也在不斷地普及。本文主要分析了基于內(nèi)部控制的人力資源退出，以供參考和借鑒。關鍵詞人力資源；人力資源退出；內(nèi)部控制1013939JCNKIZGSC2015201411人力資源退出的內(nèi)涵和分類當前，關于人力資源退出的相關規(guī)定還不是十分的明確，同時一些規(guī)定上也沒有給出一個確切的定義，而現(xiàn)在比較被大眾接受的定義就是通過員工和企業(yè)的相互配合使得員工逐漸的離開或者可以等同于離開企業(yè)的整個過程。而在這一過程中，員工離開企業(yè)就是指員工和企業(yè)之間結(jié)束雇傭的關系。而員工視同離開企業(yè)是指員工和企業(yè)之間并沒有完全的中止勞動關系，但是只在企業(yè)當中承擔一些基礎性的工作，或者只是處于一種掛名工作的狀態(tài)，員工在這個時候和原有的工作相比已經(jīng)逐漸被弱化。當前在眾多的文獻研究當中，有很多內(nèi)容都是關于人力資源退出的界定，主要有按照組織關系遠近、退出客觀條件、退出人員意圖，具體退出形式等標準進行的分類。在對相關的文獻資料進行了綜合性的分析之后，本文主要從人力資源退出行為的責任方為起點，將人力資源退出并不認同。此外，員工對薪資待遇的不滿、工作滿意程度無法達到相關的標準和要求、其他企業(yè)和本企業(yè)競爭過程中出現(xiàn)的挖走專業(yè)技工等現(xiàn)象都會使得高級技工逐漸的退出人力資源。而對于操作型的員工而言，企業(yè)的薪資待遇是影響其是否會出現(xiàn)人力資源退出現(xiàn)象的一個非常重要的因素，而員工工作環(huán)境的優(yōu)劣以及培訓的質(zhì)量等也都會成為員工進行自我職業(yè)規(guī)劃的關鍵點。勞動合同法當中對特殊員工進行保護，也就是說，這類員工即使無法很好的順應和勝任自己的工作，也不會被單位解雇，因此這類員工的留置就會使得其他員工必須要離開。而從某種角度上來說，員工的績效考評結(jié)果是影響員工能否繼續(xù)在企業(yè)供職的一個非常關鍵的因素。同時，還會受到企業(yè)自身發(fā)展的影響。企業(yè)在經(jīng)營和發(fā)展過程中經(jīng)常要通過經(jīng)濟性裁員來度過企業(yè)最為艱難甚至是面臨破產(chǎn)的時期。3人力資源退出機制的構(gòu)建企業(yè)人力資源退出實際上主要和人力資源退出的機制有著十分密切的聯(lián)系，通過采取合適該企業(yè)人力資源退出的相關方式進行，就可以使得企業(yè)發(fā)展運營過程中不需要的人員退出人力資源。我國的人力資源退出實際上并沒有按照一個非常嚴格的形式和方法進行開展，考核的標準主要和企業(yè)相關的流程和規(guī)劃有著十分密切的聯(lián)系。所以要想使得這一過程更加的合理，就必須要構(gòu)建一個適合企業(yè)自身發(fā)展的人力資源退出體系。31建立長效機制，針對不同類別員工分層管理和評價，采用不同的人力資源退出通道第一，依據(jù)公司法的相關章節(jié)并并結(jié)合企業(yè)實際

簡介：啟明星辰天玥網(wǎng)絡安全審計系統(tǒng)產(chǎn)品白皮書（版本20）北京啟明星辰信息技術有限公司2009年9月天玥網(wǎng)絡安全審計系統(tǒng)產(chǎn)品白皮書北京啟明星辰信息技術有限公司1CN目錄1產(chǎn)品概述211產(chǎn)品簡介212適用場景213核心價值22用戶需求（面臨的問題）321內(nèi)部人員操作安全隱患322第三方維護人員安全隱患323最高權限用戶安全隱患33產(chǎn)品主要功能431面向業(yè)務的審計432數(shù)據(jù)庫響應時間及返回碼的審計533細粒度審計規(guī)則和響應6331定制審計事件規(guī)則6332特定賬號行為跟蹤6333強大的數(shù)據(jù)庫規(guī)則6334多編碼環(huán)境支持6335多種響應方式734強身份認證735審計報告輸出7351多種篩選條件7352自動任務支持8353數(shù)據(jù)和報表備份836自身管理8361安全管理8362狀態(tài)管理8363時間同步管理94關鍵特性與客戶收益1041關鍵特性1042客戶收益10421滿足合規(guī)性要求，順利通過IT審計10422有效減少核心信息資產(chǎn)的破壞和泄漏11423追蹤溯源，便于事后追查原因與界定責任11424直觀掌握業(yè)務系統(tǒng)運行的安全狀況11425實現(xiàn)獨立審計與三權分立，完善IT內(nèi)控機制115部署與使用1251部署方式1252使用注意事項126產(chǎn)品型號147產(chǎn)品資質(zhì)158服務支持16

簡介：加強住房公積金管理中心內(nèi)部控制的建設問題研究摘要當前我國社會經(jīng)濟正處于高速發(fā)展的新階段。因此，新形勢下的中國對住房公積金管理中心內(nèi)部控制的建設這一塊提出了更高的要求。我國的住房公積金制度于上世紀的90年代開始實行至今，其最終目標是通過加強住房建設，來保障我國廣大人民的住房要求，進而提高我國人民的生活水平。在此，從研究的角度作為出發(fā)點，通過具體分析當前住房公積金的特點以及現(xiàn)狀，提出有效的解決措施，希望能夠為相關人員提供有意義的建議。關鍵詞住房公積金管理中心內(nèi)部控制建設一、住房公積金管理中心內(nèi)部控制建設的特點與意義住房公積金因其所特有的特點使得其與社會普通事業(yè)單位與行政機關等有著顯著的區(qū)別。在實際運作中，雖然住房公積金作為一個公眾資金管理機構(gòu)，其運作程序等都是與社會的一般金融機構(gòu)差不多。但是，其最重要的一點就是住房公積金是不以盈利為目的的，其存在的最終目的是為了保障廣大職工的住房。因此，就根據(jù)住房公積金的特點來說，加強住房公積金管理中心內(nèi)部控制的建設是十分必要的。另外，為了能夠更好地保證相關政策與法律法規(guī)的貫徹落實、建設系統(tǒng)規(guī)范的住房公積金體系，使得廣大職工能夠按規(guī)定履行相關的歸還義務。通過加強住房公積金管理中心內(nèi)部控制的建設，使得住房公積金管理中心內(nèi)部控制制度變得更為完善和規(guī)范，這不僅能夠使得住房公積房公積金管理中心的內(nèi)部控制中沒有貫徹一致的有效控制和管理的方法，也就不能實現(xiàn)住房公積金中資金的安全運作和增值。2、內(nèi)部控制存在片面性由于當前我國的住房公積金建設尚處于一個初步探索的階段，因此當前的住房公積金管理中心的內(nèi)部控制制度不能夠滿足當前所需要開展的住房公積金的工作流程。這也就使得處于管理層的管理人員擁有了絕大部分的權利去影響或者是控制住房公積金。這也在一定程度上削弱了內(nèi)部控制制度對整個住房公積金體系的監(jiān)督控制作用。由于在開展住房公積金工作時，需要多個相關政府部門的協(xié)調(diào)合作，導致其所背負的責任也就較為重大，使得對相關人員的專業(yè)知識和專業(yè)素養(yǎng)的要求提高，與此同時，住房公積金工作存在涉及面廣泛，環(huán)節(jié)較多等特點。在這期間，任何一環(huán)節(jié)的工作的疏忽都會對我國的住房公積金產(chǎn)生不良的影響，進而威脅到其資金的安全。另外，值得注意的是，在開展住房公積金管理中心的內(nèi)部控制的建設工作時，其相關人員的操作是否符合法律法規(guī)以及部門規(guī)章制度的規(guī)定有著十分緊密的聯(lián)系，當一個管理中心存在著大量人員的違規(guī)操作行為的情況下，其能夠?qū)崿F(xiàn)的管理能力也就越低。不可否認的是，當前在我國的住房公積金管理中心內(nèi)部控制中，由于相關制度和機制存在不完善性，使得出現(xiàn)內(nèi)部人員工作職責與管理職責的混亂，以及相關人員和崗位存在約束力小這一現(xiàn)象，最終導致我國的住房公積金處于一個相當危險的境地。三、可采取的有效措施

簡介：第1頁共10頁內(nèi)部審核管理評審程序湖南航天醫(yī)院湖南航天醫(yī)院HUNANAEROSPACEHOSPITAL文件編號制訂日期文件版次總頁數(shù)附件份數(shù)CHCOP0520170502A0100修訂日期原版次頁次修訂內(nèi)容20130502A0110全部修訂記錄發(fā)行章批準審核編制制訂部門院辦文件持有部門院辦內(nèi)部審核內(nèi)部審核管理評審程序管理評審程序第3頁共10頁內(nèi)部審核管理評審程序湖南航天醫(yī)院湖南航天醫(yī)院HUNANAEROSPACEHOSPITAL定比例計提固定資產(chǎn)折舊。定期對固定資產(chǎn)實物進行清查，每年年終由固定資產(chǎn)使用部門、固定資產(chǎn)實物管理部門、財務部門組成固定資產(chǎn)清查小組盤查核實，做好固定資產(chǎn)的賬實核對，保證國有資產(chǎn)的安全完整。435預算編制和管理1預算編制由各個業(yè)務部門及醫(yī)療科室編制部門費用預算，收入業(yè)務量預算等基礎預算草案，醫(yī)院發(fā)展計劃，院領導、規(guī)劃財務部、業(yè)務部門共同對預算草案討論確認，最后由規(guī)劃財務部對醫(yī)院預算進行匯總編報預算報表。2預算管理根據(jù)醫(yī)院年度發(fā)展重點分配資金，經(jīng)院辦公會討論、院長核準、報上級主管部門批復后實施。嚴格執(zhí)行預算，用錢做到心中有數(shù)，量入為出。嚴格按照批準的預算和計劃所規(guī)定的用途，醫(yī)院各項支出在院長的統(tǒng)一領導下，由規(guī)劃財務部統(tǒng)一安排、掌握使用。436在建工程的管理1）根據(jù)在建項目發(fā)生的報建費、設計費、工程進度款等計入在建工程，工程完工后根據(jù)審計結(jié)論辦理工程結(jié)算，轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。2）所有的在建工程在交付使用時應由相關業(yè)務部門及使用部門辦理好驗收手續(xù)。醫(yī)院相關業(yè)務部門應對進行醫(yī)院已經(jīng)完工的在建工程及時決算，財務部根據(jù)業(yè)務部門提供的的各項手續(xù)按照轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)要求將在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)437貨幣資金的管理1）嚴格現(xiàn)金開支范圍，現(xiàn)金收入及時存入銀行，不能以收抵支。2）對發(fā)生的各項銀行收支業(yè)務及時入賬，每月月底根據(jù)銀行對賬單逐筆核對，根據(jù)銀行未達帳編制銀行余額調(diào)節(jié)表。3）對醫(yī)院POS機刷卡的銀聯(lián)費用及時對賬，催促銀聯(lián)及時劃入醫(yī)院賬戶。4嚴禁以個人名義存取公款。5每日庫存現(xiàn)金余額不得超過上級規(guī)定限額5000元。438藥品、庫存物資管理藥品和庫存物資按購入價及時辦理驗收入庫，根據(jù)科室領用辦理出庫手續(xù)，每月匯總進行帳務處理。439工資管理每月根據(jù)人力資源部工資異動表編制職工工資發(fā)放表。44經(jīng)濟管理441按照醫(yī)院制定的績效考核辦法核算各個科室的收入、支出、費用、藥品比例、成本比例、高值耗材比例等經(jīng)濟指標，計算醫(yī)院各個部門的績效工資。442對醫(yī)院各科室成本進行分析，通過模擬與預測對成本費用進行控制，對成本控制進行考

簡介：固定資產(chǎn)審計工作底稿固定資產(chǎn)審計工作底稿固定資產(chǎn)審計中常用的工作底稿包括固定資產(chǎn)審計程序表、固定資產(chǎn)及累計折舊表（14）、固定資產(chǎn)盤點數(shù)量檢查情況表、固定資產(chǎn)盤盈盤虧報廢情況表、固定資產(chǎn)交易情況檢查情況表（15、16、17）、審定表（略）。11固定資產(chǎn)審計程序表（格式如下表固定資產(chǎn)審計程序表（格式如下表1010）表10固定資產(chǎn)審計程序表固定資產(chǎn)審計程序表公司名稱公司名稱編制人編制人索引號索引號B20B20會計期間會計期間復核人復核人頁次次一、審計目標一、審計目標1確定固定資產(chǎn)是否存在；2確定固定資產(chǎn)是否歸被審計單位所有或控制；3確定固定資產(chǎn)的計價方法是否恰當；4確定固定資產(chǎn)的折舊政策是否恰當；5確定折舊費用的分攤是否合理、一貫；6確定固定資產(chǎn)減值準備的計提是否充分、完整，方法是否恰當；7確定固定資產(chǎn)、累計折舊和周定資產(chǎn)減值準備的記錄是否完整；8確定固定資產(chǎn)、累計折舊和固定資產(chǎn)減值準備的期末余額是否正確；9確定固定資產(chǎn)、累計折舊和固定資產(chǎn)減值準備的披露是否恰當。二、實質(zhì)性測試程序二、實質(zhì)性測試程序1獲取或編制固定資產(chǎn)及累計折舊分類匯總表，與固定資產(chǎn)、累計折舊有關帳戶、報表相核對，并注意與上年審計后的固定資產(chǎn)、累計折舊期末余額核對相符。2固定資產(chǎn)增加的審計。從各類資產(chǎn)中選擇重大的資產(chǎn)樣本（新增金額50以上），做下列檢查⑴購入固定資產(chǎn)增加的審計檢查購入的固定資產(chǎn)是否列入預算并經(jīng)授權批準，對于實際成本超預算幅度較大的資產(chǎn)項目，應追查原因。檢查采購發(fā)票等憑證，將采購發(fā)票上的價格和采購合同及賬面的金額進行對比，判斷各項采購計價是否合理；對從關聯(lián)公司購進的固定資產(chǎn)，還須注意其價格是否存在異?；虼嬖诟綆Ы灰讞l件，并在底稿中予以充分揭示；檢查固定資產(chǎn)的驗收報告，判斷資產(chǎn)入賬手續(xù)是否符合內(nèi)控程序，資產(chǎn)是否完整入賬；根據(jù)上述單據(jù)的檢查，判斷資產(chǎn)入賬價值的正確性，包括買價是否無誤，安裝及其他相關費用是否可予資本化。⑵自制自建固定資產(chǎn)增加的審計檢查已完工程的驗收報告，判斷資產(chǎn)入賬手續(xù)是否符合內(nèi)控手續(xù)，資產(chǎn)是否完整入賬；檢查已完工程的驗收報告，檢查已完工程價格結(jié)轉(zhuǎn)的正確性，與“在建工程”科目的底稿相互核對，勾稽；實地檢查自制自建的固定資產(chǎn)項目，確定其存在性；對已投入使用但尚未辦理結(jié)算的資產(chǎn)項目，確定是否已按暫估價格轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并關注暫估價格是否合理，必要時可聘請專家對暫估價格進行檢查。索引索引號B21B21B22B22是否是否適用適用⒏檢查是否存在未做會計記錄的固定資產(chǎn)業(yè)務。查詢是否有本年新增加的固定資產(chǎn)替換了原有固定資產(chǎn)；分析營業(yè)外收支等賬戶，查明有無處置固定資產(chǎn)所帶來的收支無對應資產(chǎn)處置及原因；若某種產(chǎn)品因故停產(chǎn)、追查其停用設備等的處理情況；向固定資產(chǎn)管理部門查詢本年有無其他未做會計記錄的固定資產(chǎn)減少事項。⒐檢查固定資產(chǎn)折舊政策和方法是否符合規(guī)定，前后是否一致，折舊額的計算是否正確。⑴確認折舊政策和方法是否合規(guī)檢查固定資產(chǎn)預計使用年限和預計凈殘值是否符合國家有關財務會計制度的規(guī)定，在當時情況下是否合理。檢查本年度采用的折舊方法和折舊率是否合理并與以前年度一致；判斷所采用的折舊方法是否在固定資產(chǎn)有效作用年限內(nèi)合理分攤其資產(chǎn)成本。加速折舊是否以董事會決議并以有關稅務機關批準，是否應作應納稅所得額調(diào)整。⑵確定折舊額計算的正確性。檢查客戶計提折舊的范圍是否正確，對已提足折舊等本期不需計提的固定資產(chǎn)予以記錄，并進行抽查；抽查各類固定資產(chǎn)中重要項目，確定其折舊的計提是否正確無誤，并追查至固定資產(chǎn)登記卡；對固定資產(chǎn)計提的總體正確性進行驗算，并分析差異原因，視重要性判斷是否進行調(diào)整；將本年度計提折舊額與相應的成本費用的折舊費用明細表相比較，以查明所計提折舊金額是否已全部攤?cè)氡灸瓿杀净蛸M用，一旦發(fā)現(xiàn)重大差異，應及時追查原因，并作適當調(diào)整。⑶原采用的折舊方法、估計的折舊年限等重要指標發(fā)生變化時，應予以特別關注。索取變更的依據(jù)，如董事會決議等；測算由于變更造成的影響金額；在底稿中準確列明變更事項及金額。⒑檢查固定資產(chǎn)、累計折舊調(diào)整事項的會計處理是否正確查視固定資產(chǎn)及累計折舊明細賬，確定是否存在因調(diào)整賬項而引致的增減變動，如有，應作進一步追查原因并確定該項調(diào)整是否符合有關規(guī)定。在底稿中準確記錄因調(diào)整事項影響的金額。⒒檢查固定資產(chǎn)租賃業(yè)務的核算是否正確⑴檢查固定資產(chǎn)租入的核算索取固定資產(chǎn)租賃合同，認真閱讀合同并判斷各項租賃業(yè)務的類別，是屬于融資用途或經(jīng)營租賃；追查至固定資產(chǎn)盤點表、固定資產(chǎn)明細賬，檢查并確定經(jīng)營性租賃租入的固定資產(chǎn)是否已被視為本公司資產(chǎn)并已記入固定資產(chǎn)盤點表或明細賬，如有，應作適當調(diào)整；融資租賃租入的固定資產(chǎn)是否已被視為本公司資產(chǎn)并已記入固定資產(chǎn)盤點表或明細賬，如有遺漏則應做適當調(diào)整。檢查租金支付情況對經(jīng)營性租賃租入的固定資產(chǎn)，按合同測算本期應支付的租賃費，并與客戶計提的金額進行比較，如有重大差異，應做適當調(diào)整；

簡介：目錄第一章第一章總則總則1一、一、目的目的1二、二、原則原則1第二章第二章適用范圍適用范圍1三、直接適用三、直接適用1四、參考適用四、參考適用1第三章第三章組織與職責組織與職責2五、人事處五、人事處2六、調(diào)出部門六、調(diào)出部門2第四章第四章調(diào)配方式調(diào)配方式2七、調(diào)配方式七、調(diào)配方式2八、部門內(nèi)調(diào)配八、部門內(nèi)調(diào)配2九、部門間調(diào)配九、部門間調(diào)配2第六章第六章調(diào)配程序調(diào)配程序3十、部門內(nèi)部調(diào)配程序十、部門內(nèi)部調(diào)配程序3十一、部門間調(diào)配程序十一、部門間調(diào)配程序3第七章第七章員工調(diào)配交接程序員工調(diào)配交接程序4十二、工作交接十二、工作交接4十三、物品交接十三、物品交接4第八章第八章附則附則4十二、解釋十二、解釋4十三、實施十三、實施5十四、規(guī)范十四、規(guī)范5十五、修訂十五、修訂5第九章第九章附件附件5十六、附件十六、附件5北京青年報社內(nèi)部調(diào)配管理辦法樸智管理咨詢報社2第三章第三章組織與職責組織與職責五、人事處五、人事處1負責員工調(diào)配手續(xù)的辦理；2負責員工調(diào)配工作、物品交接表的存檔；3負責及時掌握各部門崗位人員情況，在有內(nèi)部工作機會時，根據(jù)員工的職業(yè)發(fā)展及個人申請等向用人部門推薦人選。六、調(diào)出部門六、調(diào)出部門負責調(diào)出員工工作交接手續(xù)的辦理；第四章第四章調(diào)配方式調(diào)配方式七、調(diào)配方式七、調(diào)配方式1部門內(nèi)調(diào)配部門內(nèi)調(diào)配是為了提高部門內(nèi)部管理水平，最大限度地利用本部門人力資源，發(fā)揮每個人的特長和潛力，報社各部門可以定期或不定期地對本部門的工作崗位進行調(diào)整。2部門間調(diào)配部門間調(diào)配為了工作需要，報社可以在部門間進行員工工作崗位調(diào)整。第五章第五章審批權限審批權限八、八、部門內(nèi)調(diào)配部門內(nèi)調(diào)配部門內(nèi)部人員的調(diào)配由部門領導同意，經(jīng)主管領導審批后，

簡介：內(nèi)部培訓講師評定資格方案（草案）一、一、目的的為打造最優(yōu)秀的企業(yè)員工團隊，建立學習型企業(yè)，增強公司核心競爭力，適應公司對各類人才的需求，提高全員整體素質(zhì)與工作能力，改善工作方法，提高工作效率，特建立內(nèi)部培訓講師資格評定制度。培訓對提高企業(yè)市場競爭力有著重要作用，同時，一個合格的管理者必將是一個合格的培訓師，為了培養(yǎng)更多的管理者，企業(yè)在加強內(nèi)部培訓，也為管理者提供更多的培訓舞臺。二、評定委員會、評定委員會組長總經(jīng)理副組長人力資源部經(jīng)理委員營銷部、行政部等各部門經(jīng)理秘書人力資源部助理以上人員組成“公司培訓講師認證管理委員會”，負責對培訓講師的選拔、考核、定等、分級工作，推動公司內(nèi)訓工作專業(yè)化、規(guī)范化、職業(yè)化。三、申報內(nèi)部培訓講師條件三、申報內(nèi)部培訓講師條件1本人相關崗位工作至少6個月以上，知識水平、技術熟練程度、行業(yè)經(jīng)驗在培訓對象崗位或上一級崗位處于領先地位。2對所在崗位擁有豐富的實際經(jīng)驗，而且要具有較高的理論水平，同時了解我公司行業(yè)信息和所講專業(yè)最新發(fā)展動態(tài)。3具有大?；蛞陨蠈W歷，專業(yè)技術等特殊培訓崗位可以放低為中?；蛘?guī)高中學歷。四、申請內(nèi)部培訓講師流程四、申請內(nèi)部培訓講師流程1報名報名填寫內(nèi)部培訓講師評定資格申請表報名。凡公司伙伴均可經(jīng)部門或上級同意，個人上報申報材料，包括申報課程名稱、教材大綱、講義節(jié)選。2申請申請?zhí)峤簧暾埍淼絻?nèi)部培訓講師評定委員會進行初審，符合基本條件并且申報材料合格的伙伴，可以參加試講。3試講試講按照“內(nèi)部培訓講師的評定及級別標準”，申請人員按申報課程在規(guī)定時限內(nèi)完成培訓項目。由認證評委打分，滿分為100分。六、六、內(nèi)部講師的授課補貼核發(fā)內(nèi)部講師的授課補貼核發(fā)級別課時費用（時元）★★★三星級講師20元★★★★四星級講師30元★★★★★五星級講師40元特級講師50元注培訓課時以正常上班時間計算，超過的時間另計。七、內(nèi)部培訓講師福利項目七、內(nèi)部培訓講師福利項目（1）根據(jù)完成內(nèi)訓課程課時，由講師申報，人力資源部審核，給予講師補貼。（附表內(nèi)部講師補貼申請表）（2）每年培訓講師享受2－3次外訓，團康或旅游交流機會，具體時間有人力資源部安排。（3）每年度評選出23名優(yōu)秀培訓師，給予一定的物質(zhì)和精神獎勵。（4）講師可以提出相關參考書籍及資料的購買申請，由人力資源部同意購買和管理。八、內(nèi)部講師外訓管理辦法八、內(nèi)部講師外訓管理辦法1講師可以按公司統(tǒng)一安排外出受訓。如有特殊需要時，事先納入計劃，經(jīng)批準后落實。2外出參加培訓要遵守培訓紀律，注意個人言談舉止，樹立企業(yè)良好形象。3訓后總結(jié)參加外訓人員回來五天內(nèi)，將培訓感受和在實際工作中應用效果，要寫出參加外訓工作改進報告，經(jīng)所在部門經(jīng)理簽字后報人力資源部。九、內(nèi)部九、內(nèi)部培訓講師紀律培訓講師紀律1努力提供自身業(yè)務素質(zhì)，尤其是熟練掌握培訓技術和崗位行業(yè)信息。2注意不同培訓人群的特點，尊重參訓學員，熱情認真完成培訓任務。3在進行培訓任務時，無故拖延或借故推拖，不主動積極配合培訓部工作的，第一次提出警示，第二次降低培訓師等級一級。4不論何種原因不能完成既定的培訓任務，未提前通知培訓部而造成培訓工作被動局面或不能如期舉行的，根據(jù)情節(jié)輕重給予警示、降級、撤消資格。累計兩次警告，降低等級一級。

簡介：銷售業(yè)務代表入門必讀1金字塔銷售業(yè)務代表必讀可口可樂銷售代表金字塔培訓教程銷售業(yè)務代表入門必讀3需要先通過考試，然后才可繼續(xù)后面的培訓課程。本部分我們?yōu)槟才诺呐嘤杻?nèi)容有“金字塔”必讀與考試（共27模塊），分兩個階段第一階段15模塊必讀考試在加入公司的第56個星期內(nèi)完成包括基本知識（7個模塊）業(yè)務管理（5個模塊）行政與效率（3個模塊）第二階段建議訂單12模塊必讀考試在第78個星期內(nèi)完成在必讀與考試結(jié)束后，我們還會為您安排提高建議訂單的拜訪成功率培訓（結(jié)合錄像帶教學）在加入公司的第9個星期完成在學習必讀部分時，您若有不明白之處，請隨時與培訓經(jīng)理或銷售培員聯(lián)絡。同時，我們對所有的業(yè)務人員都進行MOFF檢查，來衡量售點

簡介：加強電力企業(yè)財務內(nèi)部控制的思考【摘要】在企業(yè)經(jīng)營中，為了使得企業(yè)高效率地運轉(zhuǎn)，企業(yè)必須投入相當多的管理成本，要想節(jié)約和減少管理成本，一個可行的方法就是提高企業(yè)管理的規(guī)范性和效率，財務內(nèi)部控制就是一種可以提高企業(yè)管理的規(guī)范化的重要手段。本文主要從財務內(nèi)部控制存在的五個方面問題入手，根據(jù)電力企業(yè)的行業(yè)特點，對存在的問題設計了相應的解決方案。從內(nèi)控制度設計的原則及控制措施進行闡述，從建立健全崗位責任制的重要性，到如何實現(xiàn)財務預算的過程管理及怎樣加強成本費用控制，以提高企業(yè)的盈利能力?！娟P鍵詞】電力企業(yè)；財務內(nèi)部控制；預算；獎懲；責任一、電力企業(yè)財務內(nèi)部控制存在的問題1財務內(nèi)部控制體系缺乏完整性雖然，部分企業(yè)建立了內(nèi)部控制制度，但是其內(nèi)控制度缺乏完整性和實用性，部分內(nèi)部控制制度缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃，導致各個部門之間溝通不順暢，還有一些是有章不循，使內(nèi)控制度流于形式，無法對內(nèi)部控制的有效性進行評價。2預算管控體系不夠到位在預算的執(zhí)行過程中主要體現(xiàn)在成本費用目標的制定、分解、監(jiān)督、和考核中不能層層落實，嚴格的按年、季、月度預算完成情況進行總結(jié)、分析查找差距。的控制點。以獲得最大的經(jīng)濟效益。③適用性原則各個公司要按著設置的不同部門，制定相應的內(nèi)部控制制度。既要注意制度的健全，又要抓住控制的關鍵，企業(yè)財務控制制度操作性要強，又要切實可行。便于部門操作。（2）建立與現(xiàn)代企業(yè)制度相適應的財務管理模式隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，電力企業(yè)面臨的外部競爭日趨激烈，內(nèi)部控制已成為電力企業(yè)完善內(nèi)部管理的重要組成部分，因此電力企業(yè)要提升自身實力，結(jié)合我國經(jīng)濟發(fā)展情況和企業(yè)內(nèi)部控制現(xiàn)狀，需從以下幾個方面著手①提高企業(yè)經(jīng)營管理者的財務管理水平。②要建立建全內(nèi)部財務管理的組織機構(gòu)，這樣才能保證各項目標和責任落到實處。③樹立全員管理意識，建立以財務管理為中心的財務管理制度。把財務管理落實到各個部門、每個環(huán)節(jié)、每名職工。（3）堅持貫徹內(nèi)部審計制度內(nèi)部審計部門是企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)督員，能夠及時的提示和制約企業(yè)不規(guī)范行為的發(fā)生。并提出行之有效的措施。為加強企業(yè)審計制度的落實應做到以下幾點應專設獨立的審計部門，內(nèi)部審計部門的負責人不應由跟其業(yè)務相沖突的人員擔當。制定有效的內(nèi)部控制審計程序和范圍。

簡介：加強內(nèi)部審計工作確保城市道路照明事業(yè)發(fā)展【摘要】城市的道路照明工程是一項民生工程，是社會關注度最高的一項政府工作之一。作為項目資金使用單位要進一步加強內(nèi)部審計工作，檢查自身在項目招投標、工程監(jiān)管、后期維護問題全過程的管理和審計問題。本文從審計工作在城市照明工程中的意義談起，深挖審計工作中出現(xiàn)的問題和困難，并提出了一套解決問題的建議和措施?！娟P鍵詞】審計；道路照明工程一、引言經(jīng)濟審計工作是一種對日常財務工作的檢查監(jiān)督，是有專業(yè)人員和專門的部門按照法律規(guī)定實施的一項工作。每一個國家機構(gòu)就是有義務配合這種審查，要重視審計工作，加強對審計工作的開展，經(jīng)常性的開展內(nèi)部審計工作，是對各個部門的一種約束，各個部門在日常工作中重視規(guī)范性使用內(nèi)部資金，按照規(guī)定開展有關項目的實施工作，加大這種審查工作將有力地規(guī)范性、標準化使用資金。二、意義國家的公共事業(yè)是審計工作的重點，其中的項目資金是用在民生工程之上，是一種公益事業(yè)，使用資金的單位對這個資金沒有任何感情，因為這些資金的來源是政府撥款，使用和投入的方向是民生，不是自身。所以很多單位在使用這些資金的時候經(jīng)常出現(xiàn)浪費和重復建設等情況，主要原因就是它們對這些資金缺乏主動管理的意識，它們只是被動地將惜，對政府干部也是一種傷害，對公共利益更是一種傷害。只有通過經(jīng)常性的、頻繁的審計工作，才能杜絕這種現(xiàn)象的發(fā)生，有效保障國家資金使用安全，公共項目質(zhì)量控制，公眾利益有效保障，我們政府官員也得到有效的保護。城市照明工程是一個城市的民生工程，現(xiàn)在城市道路、公園、基礎設施都需要照明設備?，F(xiàn)在生產(chǎn)路燈的企業(yè)很多，路燈的種類也是越來越多，選擇的空間和余地都很大，一方面是生產(chǎn)成本的降低，另一方面國家政府在方面的投入不斷加強，資金量不斷擴大，一些不良企業(yè)還是進行一些不正當?shù)母偁?，把心思放在了拉關系，找門路上。給這個行業(yè)有序競爭帶來了不好的因素，一定程度上攪亂了市場，城市照明工程就是一種公共事業(yè)，它有著一般公共事業(yè)的共同特點。只有通過經(jīng)常性的內(nèi)部審計督促項目管理單位進行有效的項目管理和檢查，保障公共資金的使用效率。有些地方的為了面子工程，對上級部門進入該城市的主要高速出口路邊的亮化工作做足了文章，經(jīng)常性的更換路燈，加大路燈的密度，增加路燈的花樣和款式，但是在一些居民聚集的公共場所、老舊小區(qū)的內(nèi)部，老人居多的樓道巷鬧就沒有見到增加路燈密度、及時更換損毀路燈。這些都是審計工作在城市照明事業(yè)上具體檢查督促的問題和內(nèi)容。所以這種為了某些領導干部個人政績，厚此薄彼的的城市道路照明工程被戲稱為“領導干部的臉面工程”、“形象工程”。四、措施審計工作是保證市政道路照明工程用在民生之上，保證國家的項目資金使用效率，最為有效的手段的措施。如何實現(xiàn)“好鋼用在刀刃上”，

簡介：編號審計立項書審計立項書審字第號審計項目被審計單位或人立項依據(jù)審計的主要內(nèi)容機構(gòu)負責人年月日分管領導審核意見簽名年月日主管領導審批意見簽名年月日五、工作要求五、工作要求內(nèi)審部年月日

簡介：1任期經(jīng)濟責任審計述職報告任期經(jīng)濟責任審計述職報告（二（二〇一四年八月一日）一四年八月一日）任職縣人民醫(yī)院院長三年來，在縣委、縣政府的正確任職縣人民醫(yī)院院長三年來，在縣委、縣政府的正確領導下，在同志們的密切配合下，按照既定的目標和思路，領導下，在同志們的密切配合下，按照既定的目標和思路，帶領班子一班人，恪盡職守，聚力凝心，開拓創(chuàng)新，砥礪帶領班子一班人，恪盡職守，聚力凝心，開拓創(chuàng)新，砥礪前行，正確行使黨和人民賦予的權力，圓滿完成了上級交前行，正確行使黨和人民賦予的權力，圓滿完成了上級交辦的各項工作任務，醫(yī)院各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，各項工作獲辦的各項工作任務，醫(yī)院各項事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，各項工作獲得優(yōu)異成績，社會影響力與日俱增。醫(yī)院先后被評為臨床得優(yōu)異成績，社會影響力與日俱增。醫(yī)院先后被評為臨床輸血工作先進集體、省級文明單位、省級衛(wèi)生先進單位；輸血工作先進集體、省級文明單位、省級衛(wèi)生先進單位；我個人也先后被授予全省我個人也先后被授予全省“三好一滿意三好一滿意”示范標兵并記三示范標兵并記三等功一次、山東省先進工作者。現(xiàn)將任職期間經(jīng)濟責任情等功一次、山東省先進工作者?，F(xiàn)將任職期間經(jīng)濟責任情況述職如下況述職如下一、基本情況一、基本情況20112011年2月1111日，中共曹縣縣委組織部正式任命我為日，中共曹縣縣委組織部正式任命我為縣人民醫(yī)院院長兼黨委副書記。任職期間無離職學習情況?？h人民醫(yī)院院長兼黨委副書記。任職期間無離職學習情況?？h人民醫(yī)院集醫(yī)療、科研、教學、急救、預防、保健縣人民醫(yī)院集醫(yī)療、科研、教學、急救、預防、保健等多項功能于一體，系國家二級甲等綜合醫(yī)院、國家愛嬰等多項功能于一體，系國家二級甲等綜合醫(yī)院、國家愛嬰醫(yī)院，全縣離休干部、城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合醫(yī)院，全縣離休干部、城鎮(zhèn)職工、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合定點醫(yī)院，屬差額補貼事業(yè)單位，編制人數(shù)定點醫(yī)院，屬差額補貼事業(yè)單位，編制人數(shù)723723人，實有人，實有13601360人，編制床位人，編制床位997997張，開放床位張，開放床位13601360張。張。3醫(yī)院共有醫(yī)院共有2個院區(qū)老院位于曹城辦事處閩江路健康個院區(qū)老院位于曹城辦事處閩江路健康新村新村1號，占地面積號，占地面積4646萬㎡，建筑面積，建筑面積3535萬㎡，業(yè)務，業(yè)務用房用房2222萬㎡。新院位于曹縣開發(fā)區(qū)青菏路東、富民大道。新院位于曹縣開發(fā)區(qū)青菏路東、富民大道南，占地面積南，占地面積168168畝，規(guī)劃床位畝，規(guī)劃床位20002000張，分三期建設。張，分三期建設。二、任期內(nèi)履行經(jīng)濟責任情況二、任期內(nèi)履行經(jīng)濟責任情況（一）管理方面（一）管理方面1、強化醫(yī)院全面管理，提升醫(yī)院三個效益。、強化醫(yī)院全面管理，提升醫(yī)院三個效益。在全院積極營造在全院積極營造“人人參與創(chuàng)建，事事關系創(chuàng)建人人參與創(chuàng)建，事事關系創(chuàng)建”的等級醫(yī)院評審工作氛圍，堅持等級醫(yī)院評審工作氛圍，堅持“以評促建、以評促改、評以評促建、以評促改、評建并舉、重在內(nèi)涵建并舉、重在內(nèi)涵”的指導方針，的指導方針，20132013年1010月以全市第一月以全市第一名的高分通過了全省二級甲等綜合醫(yī)院新一輪評審，使醫(yī)名的高分通過了全省二級甲等綜合醫(yī)院新一輪評審，使醫(yī)院管理進一步科學化、規(guī)范化，提升醫(yī)療服務質(zhì)量，提高院管理進一步科學化、規(guī)范化，提升醫(yī)療服務質(zhì)量，提高醫(yī)院的綜合服務能力，并為爭創(chuàng)三級乙等綜合醫(yī)院夯實基醫(yī)院的綜合服務能力，并為爭創(chuàng)三級乙等綜合醫(yī)院夯實基礎。礎。20142014年5月，我院被山東省衛(wèi)生廳、菏澤市衛(wèi)生局參月，我院被山東省衛(wèi)生廳、菏澤市衛(wèi)生局參照三級綜合醫(yī)院進行管理。照三級綜合醫(yī)院進行管理。為解決群眾看病難看病貴的問題，根據(jù)新時期醫(yī)院發(fā)為解決群眾看病難看病貴的問題，根據(jù)新時期醫(yī)院發(fā)展需要，我們把強化醫(yī)院管理，提升醫(yī)院效能作為主要抓展需要，我們把強化醫(yī)院管理，提升醫(yī)院效能作為主要抓手。重新修訂和完善了各項規(guī)章制度、各級各類人員職責、手。重新修訂和完善了各項規(guī)章制度、各級各類人員職責、技術規(guī)范、應急預案以及操作流程等內(nèi)部管理體系，使醫(yī)技術規(guī)范、應急預案以及操作流程等內(nèi)部管理體系，使醫(yī)院各項工作管理更加趨于科學化、規(guī)范化；分批組織科主院各項工作管理更加趨于科學化、規(guī)范化；分批組織科主任、護士長和業(yè)務骨干到省級以上醫(yī)院進行現(xiàn)場觀摩和考任、護士長和業(yè)務骨干到省級以上醫(yī)院進行現(xiàn)場觀摩和考察學習，讓他們切身感受上級醫(yī)院先進的管理理念和管理察學習，讓他們切身感受上級醫(yī)院先進的管理理念和管理

簡介：公司內(nèi)部管理制度公司內(nèi)部管理制度現(xiàn)代企業(yè)的一個重要標志就是企業(yè)管理的規(guī)范化和制度化。作為一名企業(yè)經(jīng)營者首先要考慮制定科學的、可操作的企業(yè)管理制度進而使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。另外企業(yè)管理制度的健全與否對于一個企業(yè)的成敗具有至關重要的影響現(xiàn)將企業(yè)內(nèi)部綜合管理制度簡易范本歸納、整理如下僅供參考。公司內(nèi)部綜合管理制度范本現(xiàn)代企業(yè)的一個重要標志就是企業(yè)管理的規(guī)范化和制度化。作為一名企業(yè)經(jīng)營者，首先要考慮制定科學的、可操作的企業(yè)管理制度，進而使企業(yè)不斷發(fā)展壯大。另外，企業(yè)管理制度的健全與否，對于一個企業(yè)的成敗具有至關重要的影響，現(xiàn)將企業(yè)內(nèi)部綜合管理制度簡易范本歸納、整理如下，僅供參考。一、管理大綱1、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、紀律。2、公司禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)，損害公司的形象和聲譽。3、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性，提高全體員工的技術和經(jīng)營管理水平，不斷完善公司的經(jīng)營管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。4、公司倡導員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神。5、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發(fā)展提出合理化建議，對做出貢獻者公司予以獎勵、表彰。6、公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事3、各部門對聘用員工應本著精簡原則，可聘可不聘的堅決不聘，無才有德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。4、各級員工的聘任程序如下（1）總經(jīng)理，由董事長提名董事會聘任；（2）副總經(jīng)理、總理經(jīng)助理、總會計師等高級職員由總經(jīng)理提請董事會聘任；（3）部門主任等由總經(jīng)理聘任；（4）其他員工，經(jīng)總經(jīng)理批準后，由人事部門聘任。上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。5、新聘員工經(jīng)人事部門審查考核，符合聘用條件者，先簽試用合同，試用期滿經(jīng)人事部門審核后，報總經(jīng)理審批。批準錄用者與公司簽訂聘用合同；決定不錄用者在試用期滿后予以解聘。（四）工資及待遇1、公司全權決定所屬員工的工資和待遇。2、公司執(zhí)行董事會批準實行的工資標準。3、公司按照“按勞取酬、多勞多得”的分配原則，根據(jù)員工的崗位、工作量大小和技術含量等情況綜合考慮決定其工資。4、公司執(zhí)行國家勞動保護法規(guī)，員工享有相應的勞保待遇。

簡介：公司內(nèi)部管理制度河南方大建設工程管理有限公司2第九章調(diào)遷24第十章附則24（四）檔案管理制度25第一章正式人事檔案管理辦法26第二章員工內(nèi)部檔案管理辦法26（五）圖書管理制度28第一章圖書的購置29第二章書的保管29第三章書的借閱29（六）考勤管理制度30（七）工資管理制度33第一章總則34第二章工資管理34（八）合同管理制度36第一章總則37第二章合同的訂立37第三章合同的履行39第四章合同的變更和解除40第五章其他40第六章責任41第七章附則41（九）公司會議制度42（十）保密制度44第一章總則45第二章保密范圍和密級確定45第三章保密措施46第四章責任與處罰47第五章附則47

簡介：1內(nèi)部講師管理辦法內(nèi)部講師管理辦法第一章第一章總則總則第一條第一條目的目的為充分利用公司內(nèi)部的智力資源，積極培養(yǎng)和建設公司兼職講師隊伍，發(fā)揮內(nèi)部講師在公司整體培訓教育體系中的核心作用，特制定本管理辦法。第二條第二條適用范圍適用范圍本辦法適用于公司各種類型的培訓。第二章第二章管理職責管理職責第三條第三條歸口管理歸口管理人力資源部是內(nèi)部講師的歸口管理部門，負責講師的評聘及相關管理工作。第四條第四條講師工作職責講師工作職責1根據(jù)人力資源部的安排，展開相關內(nèi)訓課程；2負責參與年度培訓效果工作總結(jié)，對培訓方法、課程內(nèi)容等提出改進建議，協(xié)助人力資源部完善公司培訓體系；3、負責編寫或提供教材教案；4負責制作培訓學員測試試卷及考后閱卷工作。3），人力資源部受理申請并組織升級評聘，聘期半年。滿足以下標準可申請升級評聘（1）連續(xù)兩次考察授課均達到以下評分標準三級講師7080分二級講師8090分一級講師90100分（2）授課時數(shù)儲備講師須授課6學時年；三級講師須授課10學時年；二級講師須授課18學時年；一級講師須授課30學時年。注必要時人力資源部邀請專業(yè)人士參與評審。6人力資源部組織，各級培訓主管部門協(xié)助對正式講師的授課效果進行抽查，連續(xù)兩次抽查得分低于本級標準得分下限的講師降一級，經(jīng)再次考核得分高于本級標準得分上限方可恢復原級別。第九條第九條公司鼓勵廣大員工積極參與講師評聘與升級，講師業(yè)績作為其工作績效考核的參考依據(jù)之一。第四章第四章講師考核講師考核第十條第十條培訓項目考核培訓項目考核培訓學員和人力資源部結(jié)合公司年度培訓計劃對培訓項目的難易程度、培訓效果、教材設計、授課風格、學員收益等進行評估。（見附表三培訓效果調(diào)查表）。第十一條第十一條年終考核年終考核人力資源部對講師的考核年終進行綜合評定?？己私Y(jié)果由人力資源部審核（見附表四內(nèi)部講師年度考核表）。對考核結(jié)果不合格或者受到