簡介：盛源新世界商場內(nèi)部導(dǎo)視系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案盛源新世界商場內(nèi)部導(dǎo)視系統(tǒng)設(shè)計(jì)方案為了最大限度的滿足盛源新世界商場內(nèi)客戶和消費(fèi)者的使用需求，從商場日后管理和使用的角度出發(fā)，我司就盛源新世界項(xiàng)目的導(dǎo)視系統(tǒng)設(shè)計(jì)提出如下建議，供發(fā)展商參考。1、設(shè)計(jì)目的設(shè)計(jì)目的通過對標(biāo)識(shí)、定位、導(dǎo)引、動(dòng)線的建立（即人們通常所理解的功能形象）配合盛源新世界商場的主題，建立公共形象溝通語言，使得消費(fèi)者能夠在商場中更方便的休閑娛樂及購物。2、設(shè)計(jì)原則設(shè)計(jì)原則1、準(zhǔn)確性準(zhǔn)確性標(biāo)識(shí)信息應(yīng)該準(zhǔn)確、完整，不能錯(cuò)誤引導(dǎo)消費(fèi)者或?qū)е孪M(fèi)者的理解與實(shí)際位置出現(xiàn)偏差。2、簡潔性簡潔性標(biāo)識(shí)應(yīng)該簡單明了，使得消費(fèi)者易于盡快、準(zhǔn)確理解信息。3、連續(xù)性連續(xù)性在到達(dá)目標(biāo)位置之前，應(yīng)在每個(gè)交叉口或消費(fèi)者容易迷失的位置連續(xù)作出標(biāo)識(shí)，這雖然是一種形式的重復(fù)和延續(xù)，卻加強(qiáng)了消費(fèi)者的知覺認(rèn)知和記憶。4、易識(shí)性易識(shí)性標(biāo)識(shí)信息應(yīng)醒目、清晰，易于被消費(fèi)者識(shí)別。5、一致性一致性同類別或同一目標(biāo)位置的標(biāo)識(shí)應(yīng)具有一致性，包括顏色、字體、規(guī)格等表現(xiàn)方式，便于用戶的識(shí)別。6、兼容性兼容性標(biāo)識(shí)應(yīng)符合國家或者國際標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，并盡量與人們已有的概念、一般認(rèn)識(shí)、習(xí)慣一致。3、三級(jí)導(dǎo)向標(biāo)識(shí)三級(jí)導(dǎo)向標(biāo)識(shí)指示所在位置的名稱，如衛(wèi)生間、服務(wù)臺(tái)、電梯、扶梯等。要設(shè)立在各功能區(qū)的顯著位置，易于消費(fèi)者識(shí)別。（盛源新世界每層所有路口）（盛源新世界每層所有路口）

簡介：商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型研究【摘要】以后隨著我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的逐漸深化，國際商業(yè)銀行迎來了減速開展、趕超世界先進(jìn)銀行的難得機(jī)遇，同時(shí)也面臨著外部控制不健全所帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)隱患了更好地應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，完成本身可繼續(xù)開展，商業(yè)銀行紛繁參加轉(zhuǎn)型隊(duì)伍，施行銀行再造工程，樹立健全片面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。外部審計(jì)作爲(wèi)銀行外部控制的第三道風(fēng)險(xiǎn)防線，是猛攻現(xiàn)狀還是自動(dòng)轉(zhuǎn)型，將對轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行外部控制的無效性發(fā)生重要的影響。本文旨在從商業(yè)銀行外部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型的有關(guān)根本實(shí)際和國際經(jīng)歷動(dòng)手，針對我國商業(yè)銀行外部審計(jì)體系存在的次要成績，以成都農(nóng)商銀行近年來的理論爲(wèi)例，提醒商業(yè)銀行外部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型進(jìn)程中需求留意的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和中心要素。【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；外部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型；研討一、商業(yè)銀行外部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型的實(shí)際根底與國際經(jīng)歷（1）根本定義商業(yè)銀行外部審計(jì)是指在董事會(huì)的指導(dǎo)下，以獨(dú)立機(jī)構(gòu)和專職人員爲(wèi)根底，以相關(guān)法規(guī)、制度爲(wèi)根據(jù)，運(yùn)用專業(yè)化審計(jì)技術(shù)和標(biāo)準(zhǔn)化審計(jì)流程，針對銀行外部控制無效性及風(fēng)險(xiǎn)管理情況所停止的客觀的監(jiān)視、評(píng)價(jià)和確認(rèn)、征詢活動(dòng)，是銀行片面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要組成局部。商業(yè)銀行外部審計(jì)體系是商業(yè)銀行爲(wèi)保證外部審計(jì)活動(dòng)順利展開而提供的相關(guān)體制、機(jī)制、制度和各種任務(wù)要素的全體，包括外部審計(jì)的管理體制、任務(wù)職能、運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制、任務(wù)規(guī)范、任務(wù)流程以及審計(jì)技術(shù)、人員保證等無機(jī)組成局部，涵蓋了外部審計(jì)從管理、思緒到執(zhí)行、運(yùn)作的各個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理框架（ERM框架），提出企業(yè)要確定本身的風(fēng)險(xiǎn)偏好，并無效辨認(rèn)和管理能夠影響其開展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，保證既定戰(zhàn)略目的的完成，而對風(fēng)險(xiǎn)的管理應(yīng)包括從戰(zhàn)略制定到各項(xiàng)活動(dòng)的全進(jìn)程①。ERM框架適用于各品種型的企業(yè)或機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理，是貫串整個(gè)組織的繼續(xù)性的進(jìn)程，用以辨認(rèn)、評(píng)價(jià)并確定如何應(yīng)對及報(bào)告影響組織完成目的的機(jī)遇和要挾。商業(yè)銀行是運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，開展中面臨戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、科技風(fēng)險(xiǎn)、名譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等諸多風(fēng)險(xiǎn)，且在社會(huì)深化轉(zhuǎn)型的進(jìn)程中，所面對的風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜化和聚集化水平也大幅上升。商業(yè)銀行施行外部審計(jì)體系轉(zhuǎn)型，促進(jìn)外部審計(jì)與轉(zhuǎn)型開展戰(zhàn)略相順應(yīng)，有助于商業(yè)銀行構(gòu)施行無效的片面風(fēng)險(xiǎn)管理，保證戰(zhàn)略目的的達(dá)成。3銀行再造實(shí)際強(qiáng)調(diào)銀行要對傳統(tǒng)流程停止重新考慮和設(shè)計(jì)，提升銀行的全體的競爭力。20世紀(jì)90年代，美國管理學(xué)家邁克爾哈默和詹姆斯錢皮提出企業(yè)再造實(shí)際，以為企業(yè)應(yīng)以一種再生的思想對本身停止審視以打破原有分工實(shí)際的約束，推崇流程導(dǎo)向。1994年，保羅阿倫的銀行再造存活和興隆的藍(lán)圖一書，將企業(yè)流程再造實(shí)際引入銀行業(yè)，以為銀行流程再造是“圍繞流程中心的再考慮和再設(shè)計(jì)，目的在于完成本錢、質(zhì)量、反響速度等組織績效方面的宏大改動(dòng)②”。銀行再造的中心是經(jīng)過對銀行傳統(tǒng)流程零碎的審視和重構(gòu)，調(diào)整運(yùn)營戰(zhàn)略，改動(dòng)銀行績效，提升銀行的全體競爭力。我國商業(yè)銀行要參與國際、國際金融業(yè)競爭，必需將東方銀行再形成果與我國實(shí)踐相結(jié)合，經(jīng)過展開具有本身特征的銀行再造，提升全體

簡介：響水縣限額以下建設(shè)工程項(xiàng)目響水縣限額以下建設(shè)工程項(xiàng)目施工合理價(jià)隨機(jī)抽簽招標(biāo)文件施工合理價(jià)隨機(jī)抽簽招標(biāo)文件項(xiàng)目名稱響水縣2015年新增千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程（高標(biāo)準(zhǔn)糧田）建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)余資金增做工程項(xiàng)目編號(hào)XSXYH201917003招標(biāo)人名稱響水縣土壤肥料管理站聯(lián)系人趙鳳仙電話15862019556招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)名稱江蘇華睿工程咨詢有限公司鹽城分公司聯(lián)系人夏姍姍電話151893282001響水縣響水縣20152015年新增千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程（高標(biāo)準(zhǔn)糧田）建設(shè)項(xiàng)年新增千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程（高標(biāo)準(zhǔn)糧田）建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)余資金增做工程目審計(jì)結(jié)余資金增做工程招標(biāo)公告招標(biāo)公告項(xiàng)目編號(hào)XSXYH201917003響水縣2015年新增千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程（高標(biāo)準(zhǔn)糧田）建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)余資金增做工程已批準(zhǔn)建設(shè)，招標(biāo)人為響水縣土壤肥料管理站工程所需資金來源已落實(shí)。項(xiàng)目已具備招標(biāo)條件，現(xiàn)對該項(xiàng)目施工進(jìn)行公開招標(biāo)，邀請合格的投標(biāo)人參加投標(biāo)。1、項(xiàng)目概況、項(xiàng)目概況11建設(shè)地點(diǎn)響水縣南河鎮(zhèn)薛蕩村、八墩村。12招標(biāo)范圍及工程規(guī)模本次招標(biāo)范圍含響水縣2015年新增千億斤糧食產(chǎn)能規(guī)劃田間工程（高標(biāo)準(zhǔn)糧田）建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)余資金增做工程的施工，包括路基及混凝土路面等工程施工，詳見工程量清單。工程規(guī)模投資額約8904萬元。13計(jì)劃工期60日歷天。14工程質(zhì)量合格標(biāo)準(zhǔn)。15承包方式施工總承包。2、資格條件、資格條件21企業(yè)資質(zhì)要求投標(biāo)人必須是在響水縣限額以下小型建設(shè)工程項(xiàng)目預(yù)選承包商入庫公示的市政公用工程類市政公用工程類名單中。22項(xiàng)目負(fù)責(zé)人資質(zhì)要求項(xiàng)目負(fù)責(zé)人具有市政公用工程二級(jí)（含）以上建造師資質(zhì)證書，投標(biāo)時(shí)須提供項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的市政公用工程二級(jí)建造師執(zhí)業(yè)資格注冊證書和安全生產(chǎn)考核合格證（B類）。23本次招標(biāo)不接受聯(lián)合體投標(biāo)。24其他要求241財(cái)務(wù)要求投標(biāo)人應(yīng)具有獨(dú)立訂立合同的能力，未處于財(cái)產(chǎn)被接管、凍結(jié)和破產(chǎn)狀態(tài)。242業(yè)績要求無。243信譽(yù)要求2431、投標(biāo)人沒有被國家、江蘇省省級(jí)有關(guān)部門及鹽城市級(jí)有關(guān)部門和響水縣縣級(jí)有關(guān)部門限制招投標(biāo)或市場準(zhǔn)入，或者受到限制但已過公示期的。2432、投標(biāo)人的失信被執(zhí)行人信息在“信用中國”、“信用江蘇”網(wǎng)站上被公布的，自載明的發(fā)布之日開始，直至撤銷或者更正信息中載明的發(fā)布時(shí)間的期間，本項(xiàng)目的招標(biāo)人拒絕其投標(biāo)，資格審查不予通過，不得被確定為中標(biāo)候選人、中標(biāo)人。在一次招投標(biāo)活動(dòng)中，資格預(yù)審申請人、投標(biāo)人或者中標(biāo)候選人因正被列為失信被執(zhí)行人，導(dǎo)致其資格預(yù)審不通過或者被取消中標(biāo)候選人資格、中標(biāo)人資格的，不因其之后失信信息被撤銷或更正而改變已經(jīng)作出的決定。2433、2018年6月1日以來無欠繳履約保證金（銀行保函、擔(dān)保）；2434、投標(biāo)人沒有因違法、違規(guī)、違約、失信等原因被響水縣有關(guān)部門單位限制投標(biāo)的。245項(xiàng)目負(fù)責(zé)人從本工程投標(biāo)文件遞交截止之日起必須滿足下列條件2451項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不得同時(shí)在兩個(gè)或者兩個(gè)以上單位受聘或者執(zhí)業(yè)1、同時(shí)在兩個(gè)及以上單位簽訂勞動(dòng)合同或交納社會(huì)保險(xiǎn)；2、將本人執(zhí)（職）業(yè)資格證書同時(shí)注冊在兩個(gè)及以上單位；3、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人擔(dān)任其他公司法定代表人。

簡介：哈爾濱工業(yè)大學(xué)內(nèi)部學(xué)位論文審批表哈爾濱工業(yè)大學(xué)內(nèi)部學(xué)位論文審批表填表時(shí)間年月日學(xué)生姓名學(xué)號(hào)聯(lián)系電話論文題目申請學(xué)位所在學(xué)科導(dǎo)師姓名聯(lián)系電話所在單位是否與涉密項(xiàng)目有關(guān)□是□否申請理由鑒于以上原因，該論文應(yīng)作為內(nèi)部論文保存，保存期限月。導(dǎo)師簽字院（系）同意作為內(nèi)部論文保存月。院（系）負(fù)責(zé)人簽字單位公章年月日年月日科技處（師生服務(wù)中心科工院窗口）同意作為內(nèi)部論文保存月。負(fù)責(zé)人簽字單位公章年月日年月日檔案館（明德樓E區(qū)11樓11062室）同意作為內(nèi)部論文接收并保存月。接收人簽字檔案館蓋章年月日年月日注1、內(nèi)部論文保存期限原則上不超過一年到期自動(dòng)按普通論文管理；2、與涉密項(xiàng)目關(guān)有關(guān)的學(xué)位論文需提供相關(guān)的佐證材料；3、此表一式四份，個(gè)人、教學(xué)秘書、科技處、檔案館、各留存一份。哈爾濱工業(yè)大學(xué)內(nèi)部學(xué)位論文審批表哈爾濱工業(yè)大學(xué)內(nèi)部學(xué)位論文審批表填表時(shí)間年月日學(xué)生姓名學(xué)號(hào)聯(lián)系電話論文題目申請學(xué)位所在學(xué)科導(dǎo)師姓名聯(lián)系電話所在單位是否與涉密項(xiàng)目有關(guān)□是□否申請理由鑒于以上原因，該論文應(yīng)作為內(nèi)部論文保存，保存期限月。導(dǎo)師簽字院（系）同意作為內(nèi)部論文保存月。院（系）負(fù)責(zé)人簽字單位公章年月日年月日科技處（師生服務(wù)中心科工院窗口）同意作為內(nèi)部論文保存月。負(fù)責(zé)人簽字單位公章年月日年月日檔案館（明德樓E區(qū)11樓11062室）同意作為內(nèi)部論文接收并保存月。接收人簽字檔案館蓋章年月日年月日注1、內(nèi)部論文保存期限原則上不超過一年到期自動(dòng)按普通論文管理；2、與涉密項(xiàng)目關(guān)有關(guān)的學(xué)位論文需提供相關(guān)的佐證材料；3、此表一式四份，個(gè)人、教學(xué)秘書、科技處、檔案館、各留存一份。

簡介：變革行為方式促內(nèi)部審計(jì)信息化為適應(yīng)審計(jì)信息化發(fā)展趨勢，山東農(nóng)商銀行依托山東省聯(lián)社搭建的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)，借力非現(xiàn)場審計(jì)、審計(jì)信息管理、電子臺(tái)賬查詢?nèi)蠊δ?，積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，加快構(gòu)建了以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向、以控制為核心、以增值為目標(biāo)的現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)模式，加速變革了審計(jì)行為方式，審計(jì)成效運(yùn)用實(shí)現(xiàn)了新跨越。以聯(lián)網(wǎng)技術(shù)為先導(dǎo)，深化數(shù)據(jù)式審計(jì)改革農(nóng)商銀行充分借助審計(jì)信息系統(tǒng)的非現(xiàn)場審計(jì)功能模塊，不斷加強(qiáng)非現(xiàn)場審計(jì)監(jiān)測手段的創(chuàng)新和運(yùn)用。直接定位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高審計(jì)準(zhǔn)確性。結(jié)合大數(shù)據(jù)，量化運(yùn)行相關(guān)審計(jì)模型，直接定位違規(guī)問題發(fā)生的業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)、操作人員和經(jīng)辦時(shí)間，實(shí)現(xiàn)從”經(jīng)驗(yàn)依賴“向”數(shù)據(jù)依據(jù)“的轉(zhuǎn)化，有效提高了審計(jì)抽樣的準(zhǔn)確率。如通過”非應(yīng)計(jì)貸款含有五級(jí)分類正常關(guān)注類貸款“等模型開展貸款五級(jí)分類偏離度審計(jì)，能夠準(zhǔn)確查找被審計(jì)單位五級(jí)分類不合規(guī)的貸款記錄。擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，提高審計(jì)時(shí)效性。非現(xiàn)場審計(jì)依托計(jì)算機(jī)技術(shù)，通過全面掃描數(shù)據(jù)，可以在短時(shí)間內(nèi)完成轄內(nèi)所有機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測分析，有助于及時(shí)把握全轄機(jī)構(gòu)的內(nèi)控狀況，盡可能地全面暴露內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)，有效實(shí)現(xiàn)了審計(jì)監(jiān)督的全覆蓋。如，通過”借款人年齡不合規(guī)“模型，能夠準(zhǔn)確搜尋被審計(jì)單位所有年齡低于18歲、年齡與借款期限累加超過65歲的借款人貸款記錄。融合信息關(guān)聯(lián)度，提高審計(jì)突破性。通過非現(xiàn)場審計(jì)系統(tǒng)可以輕農(nóng)商銀行借助該項(xiàng)功能，對審計(jì)人員形成了一套專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化的流程管理。一是利用后臺(tái)實(shí)時(shí)監(jiān)控、預(yù)警審計(jì)工作開展的全過程，具體可再現(xiàn)到何人、何時(shí)、何地進(jìn)行何種操作、具體操作的方式方法、操作的結(jié)果等，有效鞭策規(guī)范了審計(jì)人員的操作行為。二是利用審計(jì)索引號(hào)等唯一標(biāo)識(shí)，從審計(jì)報(bào)告、整改信息等反應(yīng)審計(jì)成果的載體中逆向追查審計(jì)底稿記錄是否完整、審計(jì)證據(jù)收集是否充分等事中履職過程，使各個(gè)環(huán)節(jié)均能清晰界定出審計(jì)人員的責(zé)任、體現(xiàn)出審計(jì)人員的業(yè)績和效能，為審計(jì)人員的日?？己嗽u(píng)價(jià)及是否盡責(zé)提供參考依據(jù)。立體化認(rèn)定，理清審計(jì)整改脈絡(luò)。一是明確責(zé)任擔(dān)當(dāng)。利用審計(jì)信息系統(tǒng)的整改錄入功能，逐步建立起”一把手“主導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)主管、業(yè)務(wù)部門主抓、被查單位主打，全員參與、整體推進(jìn)的審計(jì)整改工作模式。二是明確問責(zé)新規(guī)。對審計(jì)查出的問題，堅(jiān)持”問到底、責(zé)到位“，逐一劃清責(zé)任界限，確保三級(jí)責(zé)任人都受到相應(yīng)懲處，避免出現(xiàn)”追下不追上“”丟卒保帥“的現(xiàn)象，且不搞”下不為例“”酌情處理“，確保以問責(zé)促整改、以整改促管理。以信息傳播為媒介，推進(jìn)電子化審計(jì)成果管理農(nóng)商銀行依托審計(jì)信息電子臺(tái)賬查詢系統(tǒng)，逐步建立起審計(jì)部門與管理層之間、與業(yè)務(wù)條線部門之間、與全員大眾之間多維度、多角度的信息共享關(guān)系，有效解決了審計(jì)信息”孤島“問題，推進(jìn)審計(jì)成果的綜合利用效率。智能型鏈接，滿足決策管理需求。為本行各級(jí)管理人員建立審計(jì)

簡介：南京審計(jì)大學(xué)勤工助學(xué)登記表勤工助學(xué)登記表姓名學(xué)號(hào)書院聯(lián)系方式認(rèn)定等級(jí)班級(jí)書院審核意見（蓋章）年月日用工部門審核意見擬聘崗位擬定報(bào)酬元月（蓋章）年月日學(xué)務(wù)委員會(huì)審核意見年月日用工月份工作表現(xiàn)及異動(dòng)情況本月報(bào)酬本表在用工期間由學(xué)生留存，每月到用工部門填寫意見，學(xué)期結(jié)束前交書院資助工作負(fù)責(zé)老師。南京審計(jì)大學(xué)勤工助學(xué)登記表勤工助學(xué)登記表姓名學(xué)號(hào)書院聯(lián)系方式認(rèn)定等級(jí)班級(jí)書院審核意見（蓋章）年月日用工部門審核意見擬聘崗位擬定報(bào)酬元月（蓋章）年月日學(xué)務(wù)委員會(huì)審核意見年月日用工月份工作表現(xiàn)及異動(dòng)情況本月報(bào)酬本表在用工期間由學(xué)生留存，每月到用工部門填寫意見，學(xué)期結(jié)束前交書院資助工作負(fù)責(zé)老師。

簡介：1南昌大學(xué)文件南大校發(fā)〔2014〕16號(hào)南昌大學(xué)關(guān)于印發(fā)南昌大學(xué)關(guān)于印發(fā)南昌大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)南昌大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行辦法暫行辦法的通知的通知校內(nèi)各單位南昌大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行辦法業(yè)經(jīng)2014年1月16日校長辦公會(huì)議審定，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。南昌大學(xué)3南昌大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行辦法南昌大學(xué)科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)暫行辦法第一章第一章總則總則第一條第一條為加強(qiáng)我?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理，保證科研經(jīng)費(fèi)使用的合法性和有效性，提高科研經(jīng)費(fèi)的使用效益，根據(jù)中華人民共和國審計(jì)法、教育部教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定（教育部17號(hào)令）、關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范高校科研行為的意見（教監(jiān)〔2012〕6號(hào)）、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)高?？蒲许?xiàng)目管理的意見（教技〔2012〕14號(hào)）以及江西省高校內(nèi)部審計(jì)工作暫行規(guī)定（贛教財(cái)字20131號(hào)）等法律、法規(guī)及制度，結(jié)合我校實(shí)際，制定本辦法。第二條第二條本辦法所稱科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)，是指學(xué)校審計(jì)部門依法依規(guī)對學(xué)校各類科研經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)收支等管理情況的審計(jì)和對科研經(jīng)費(fèi)決算的審簽。第二章第二章審計(jì)范圍審計(jì)范圍第三條第三條科研經(jīng)費(fèi)的審計(jì)范圍包括按照科研經(jīng)費(fèi)來源由我校承擔(dān)的所有縱向、橫向及校撥科研經(jīng)費(fèi)等。第四條第四條凡列入審計(jì)范圍的科研經(jīng)費(fèi)，均由學(xué)校審計(jì)部門負(fù)責(zé)審計(jì)。經(jīng)費(fèi)在100萬元及以上的項(xiàng)目列入大額資金專項(xiàng)審計(jì)。第五條第五條科研經(jīng)費(fèi)審計(jì)類型分為（一）經(jīng)費(fèi)決算審簽。此類審計(jì)主要是指按照科研經(jīng)費(fèi)管理的相關(guān)規(guī)定，必須經(jīng)學(xué)校審計(jì)部門審核簽署意見后方能上報(bào)經(jīng)費(fèi)決算的科研項(xiàng)目，對其經(jīng)費(fèi)決算的審簽；

簡介：區(qū)審計(jì)局2019年上半年工作總結(jié)上半年審計(jì)局在區(qū)委、區(qū)政府和市審計(jì)局的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下以科學(xué)審計(jì)理念為指導(dǎo)緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作依法審計(jì)、盡責(zé)擔(dān)當(dāng)大力創(chuàng)新審計(jì)方式方法整合審計(jì)資源強(qiáng)化審計(jì)管理各項(xiàng)工作都取得了明顯成效一、服務(wù)大局認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)上半年共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè)審計(jì)共查處違規(guī)違紀(jì)金額及管理不規(guī)范金額15277萬元直接收繳財(cái)政入庫3049萬元盤活財(cái)政沉淀資金12228萬元直接核減投資額3622萬元提出審計(jì)建議6條在出具的所有審計(jì)結(jié)論中做到了定性準(zhǔn)確處理適當(dāng)無復(fù)審、復(fù)議行為并及時(shí)向區(qū)委、區(qū)政府及上級(jí)審計(jì)部門報(bào)送了相關(guān)審計(jì)結(jié)果一深化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范管理2017年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)組織開展了對財(cái)政局等6個(gè)單位并延伸審計(jì)了相關(guān)單位重點(diǎn)關(guān)注財(cái)政資金籌集、分配、使用、管理等環(huán)節(jié)一是加大財(cái)政收入審計(jì)力度促進(jìn)財(cái)政收入應(yīng)收盡收以財(cái)政收入完成為主線延伸至具體收入征管部門促進(jìn)各部門盡職盡責(zé)征收、依法征收共收回水資源費(fèi)收入192萬元二是促進(jìn)預(yù)算支出編制更加規(guī)范、合理期準(zhǔn)備工作嚴(yán)把預(yù)算關(guān)充分發(fā)揮合同價(jià)的預(yù)算指導(dǎo)作用加強(qiáng)工程現(xiàn)場管理嚴(yán)控變更關(guān)強(qiáng)化責(zé)任追究嚴(yán)守監(jiān)督關(guān)的建議以上建議促進(jìn)了政府投資項(xiàng)目規(guī)范管理發(fā)揮政府投資資金最大使用效益三積極配合上級(jí)審計(jì)推動(dòng)中央各項(xiàng)政策落地生根我局按照全市審計(jì)“一盤棋“的理念積極參與配合省市審計(jì)機(jī)關(guān)保障性安居工程審計(jì)審計(jì)查出2017年衡山縣安居工程住房分配管理方面存在虛報(bào)家庭收入、住房等資料騙取住房保障待遇等問題并對8個(gè)問題下達(dá)問題整改函安居工程政策性強(qiáng)、審計(jì)范圍廣、審計(jì)目標(biāo)高、問責(zé)追責(zé)嚴(yán)我們積極配合認(rèn)真組織實(shí)施保證按期按質(zhì)順利完成審計(jì)任務(wù)并提出相關(guān)建議有力地推動(dòng)了相關(guān)部門及早發(fā)現(xiàn)政策執(zhí)行方面存在的偏差與不足促進(jìn)了從完善相關(guān)制度、機(jī)制層面建立長效機(jī)制推動(dòng)了中央各項(xiàng)政策落地生根四加大案件移送力度發(fā)揮審計(jì)在反腐中的利劍作用上年度移送案件線索5起其中移送區(qū)紀(jì)委2起移送相關(guān)部門3起主要揭示了國有資產(chǎn)管理不嚴(yán)、財(cái)政執(zhí)收不嚴(yán)、違反中央“八項(xiàng)規(guī)定“存在的突出問題通過移送追責(zé)形成震懾充分發(fā)揮審計(jì)在反腐敗中的利劍作用五加強(qiáng)審計(jì)基礎(chǔ)工作提升審計(jì)工作整體水平

簡介：內(nèi)部招聘、競聘流程說明一、需求提報(bào)階段1、用人部門提報(bào)空缺崗位招聘需求；2、人力資源部根據(jù)企業(yè)內(nèi)部人力資源儲(chǔ)備情況，與用人部門溝通確定選擇內(nèi)部競聘渠道；3、人力資源部與用人部門溝通，確定內(nèi)部競聘崗位、評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)；二、組織階段4、人力資源部確定內(nèi)部招聘、競聘流程，同時(shí)發(fā)布關(guān)于內(nèi)部競聘的通知（包含內(nèi)部競聘崗位、資格要求、時(shí)間要求等）；5、競聘員工填寫內(nèi)部競聘報(bào)名表；6、人力資源部、用人部門組織人員進(jìn)行報(bào)名表篩選工作，確定參加競聘人員名單；7、確定并發(fā)布內(nèi)部競聘會(huì)舉行時(shí)間，公布本次競聘述職報(bào)告填寫模板及相應(yīng)要求；8、與用人部門溝通確定評(píng)選標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)、注意事項(xiàng)等；三、競聘執(zhí)行階段9、會(huì)前發(fā)言（競聘動(dòng)員，重申競聘流程、規(guī)則等），并宣布競聘開始10、競聘選手述職報(bào)告及演講；11、評(píng)委組對競聘選手進(jìn)行提問（提問結(jié)束后選手退場）；12‘評(píng)委組對每位競聘選手評(píng)價(jià)打分；（注參考評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對每個(gè)選手進(jìn)行打分，不要對比）13、匯總評(píng)分結(jié)果，然后評(píng)委組溝通確定競聘結(jié)果；14、公開競聘結(jié)果并頒發(fā)聘書；15、會(huì)后發(fā)言。四、反饋階段競聘執(zhí)行階段1、會(huì)前發(fā)言（競聘動(dòng)員，重申競聘流程、規(guī)則等），并宣布競聘開始2、競聘選手述職報(bào)告及演講；3、評(píng)委組對競聘選手進(jìn)行提問（提問結(jié)束后選手退場）；4‘評(píng)委組對每位競聘選手評(píng)價(jià)打分；（注參考評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對每個(gè)選手進(jìn)行打分，不要對比）5、匯總評(píng)分結(jié)果，然后評(píng)委組溝通確定競聘結(jié)果；6、公開競聘結(jié)果并頒發(fā)聘書；7、會(huì)后發(fā)言。

簡介：工程項(xiàng)目內(nèi)部承包合同發(fā)包方（甲方）承包方（乙方）身份證號(hào)碼聯(lián)系電話為規(guī)范項(xiàng)目管理，明確項(xiàng)目管理的責(zé)任，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目管理和項(xiàng)目效益的預(yù)期目標(biāo)。經(jīng)有限公司（下稱“甲方”）研究決定將項(xiàng)目工程由（下稱“乙方”）承包方實(shí)行承包施工。遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則，參照甲方以承包人身份與發(fā)包人（）簽訂的合同編號(hào)為的（工程項(xiàng)目施工合同協(xié)議書）工程施工合同（下稱“主合同”），依據(jù)甲方現(xiàn)行的各項(xiàng)規(guī)章制度和辦事程序，甲乙雙方就本工程施工事項(xiàng)協(xié)商一致按“確保履約、權(quán)責(zé)分明、責(zé)利對等”的原則進(jìn)行內(nèi)部承包?，F(xiàn)簽訂內(nèi)部承包合同，以茲共同遵守。一、甲方將公司負(fù)責(zé)施工工程承包給乙方，工程概況如下項(xiàng)目名稱工程地點(diǎn)工程承包內(nèi)容主要有工期要求開工日期；竣工日期（共天）。質(zhì)量要求備案合格合同價(jià)款人民幣大寫（含稅）小寫（含稅）其中，安全文明施工措施費(fèi)小寫代表公司全面負(fù)責(zé)施工現(xiàn)場的管理組織、成本分析和控制，施工與協(xié)調(diào)工作。乙方自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。本工程所需資金由乙方負(fù)責(zé)籌集；如需墊資，由乙方解決。2、本工程除成本支出及乙方應(yīng)向甲方繳納的承包管理費(fèi)外，其余部分二、內(nèi)部承包方式包工、包料、包工期、包質(zhì)量、包安全、包環(huán)保等。1、甲方成立方開具工程款發(fā)票本月30日前2個(gè)工作日將材料款的增值稅專用發(fā)票及購銷合同原件返回公司抵扣稅額，過期全額交稅。⑤以及國家規(guī)定的其他稅費(fèi)。（9）外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明1、乙方在外經(jīng)證到期前15日內(nèi)必須到經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)將外經(jīng)證續(xù)期、核銷且返回給甲方，由甲方到企業(yè)所在地稅務(wù)稅務(wù)機(jī)關(guān)延期，如果由于乙方?jīng)]有及時(shí)將外經(jīng)證延期或者核銷，導(dǎo)致甲方開不了其他項(xiàng)目的外經(jīng)證，則甲方有權(quán)要求乙方及時(shí)將外經(jīng)證延期或者核銷且承擔(dān)所造成的所有經(jīng)濟(jì)損失；懲罰10000元2、乙方外出經(jīng)營活動(dòng)結(jié)束，應(yīng)當(dāng)向經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)填報(bào)巜外出經(jīng)營活動(dòng)情況申報(bào)表，并結(jié)清稅款。乙方經(jīng)經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)不存在未辦結(jié)事項(xiàng)后，由經(jīng)營地稅務(wù)機(jī)關(guān)核銷報(bào)驗(yàn)登記，在巜外管證上簽署意見（蓋章）后返還給甲方。3、乙方應(yīng)妥善保管外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明，外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明到期了或者項(xiàng)目完工后沒有按照規(guī)定時(shí)間將手續(xù)完善的原件返回公司，處罰5000元。重新辦理，中途如有遺失，乙方應(yīng)承擔(dān)補(bǔ)辦相關(guān)費(fèi)用5000元。4、外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明返回公司的時(shí)間規(guī)定續(xù)期的是在外經(jīng)證到期前15日內(nèi)返回給甲方；乙方外出經(jīng)營活動(dòng)結(jié)束7日內(nèi)返回給甲方。5、每份外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明押金為10000元，在乙方將外出經(jīng)營活動(dòng)稅收管理證明返回公司后，經(jīng)公司核實(shí)后，3個(gè)工作日退換（押金不計(jì)利息）。（10）票據(jù)管理1、開具增值稅專用發(fā)票，乙方須在甲方開具工程款發(fā)票本月30日前5個(gè)工作日將增值稅專用發(fā)票及合同原件返回公司抵扣稅額，過期全額交稅。乙方應(yīng)當(dāng)將提供給甲方的材料票以及合同原件2、乙方應(yīng)按照約定比例提供完該項(xiàng)目的成本發(fā)票，乙方須在甲方支付工程款次月30日前3個(gè)工作日（不能超過每年度12月1日）將成本發(fā)票返回公司，過期公司按照金額6收取稅費(fèi)。

簡介：內(nèi)部審計(jì)”頻放大招“風(fēng)控管理”滴水穿石“一直以來，銀行對內(nèi)控管理都是慎之又慎、嚴(yán)之又嚴(yán)。內(nèi)部審計(jì)作為一項(xiàng)獨(dú)立、客觀的監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢活動(dòng)，在銀行的內(nèi)部控制管理體系中占有舉足輕重的地位，不僅對經(jīng)營活動(dòng)實(shí)行嚴(yán)格、全面、系統(tǒng)的審計(jì)與監(jiān)督，進(jìn)行有效風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估，還改善經(jīng)營環(huán)境，為銀行運(yùn)營提供”增值服務(wù)“。人員管理”精又細(xì)“打造一支素質(zhì)高、業(yè)務(wù)精、技能專、作風(fēng)硬的審計(jì)隊(duì)伍是進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的前提。為此，山西清徐農(nóng)商銀行強(qiáng)化對審計(jì)人員的準(zhǔn)入管理，凡進(jìn)入審計(jì)隊(duì)伍的員工必須通過省聯(lián)社組織的統(tǒng)一考試，取得審計(jì)任職資格，并再經(jīng)過復(fù)審、面試和考察”三重考驗(yàn)“，合格后方能被聘任為審計(jì)員。而且審計(jì)人員每兩年要進(jìn)行一次末位淘汰，淘汰主要依據(jù)業(yè)務(wù)考試、工作考核和業(yè)績評(píng)價(jià)綜合判斷等，對于不能繼續(xù)勝任審計(jì)工作的人員及時(shí)予以淘汰，同時(shí)在取得審計(jì)任職資格的員工中，按照規(guī)定程序進(jìn)行補(bǔ)充，形成能上能下、能進(jìn)能出的”選人用人“機(jī)制。不僅如此，清徐農(nóng)商銀行還對審計(jì)人員進(jìn)行分類管理和職級(jí)管理，將審計(jì)人員按照所擅長審計(jì)業(yè)務(wù)類別，統(tǒng)一劃分為財(cái)務(wù)類審計(jì)員、信貸類審計(jì)員和運(yùn)營類審計(jì)員。開展審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，按照審計(jì)人員所屬類別進(jìn)行專業(yè)審計(jì)，力求獲得務(wù)實(shí)高效、事半功倍的效果。與此同時(shí)，專職教育培訓(xùn)通道徹底打開，每位審計(jì)人員每年可以接受不少于兩次的專題教育分類培訓(xùn)。更重要的是，清徐農(nóng)商銀行優(yōu)化審計(jì)人員職級(jí)部審計(jì)計(jì)劃的重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，以及上級(jí)主管部門和本行決策層的要求時(shí)，稽核審計(jì)部門可以對年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整。審計(jì)干到”嚴(yán)絲合縫“。審計(jì)前召開審計(jì)”碰頭會(huì)“，組成審計(jì)小組，根據(jù)審計(jì)內(nèi)容和審計(jì)對象進(jìn)行審計(jì)立項(xiàng)。準(zhǔn)備就緒后開展進(jìn)駐式審計(jì)，首先調(diào)閱原始憑證、報(bào)表、計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)資料等，并采取核對分戶賬（明細(xì)賬）與總賬等方式審查業(yè)務(wù)經(jīng)營是否真實(shí)。其次運(yùn)用詢問、觀察、檢查、穿行測試等方法進(jìn)行控制測試，觀察審計(jì)對象的業(yè)務(wù)活動(dòng)和內(nèi)部控制的運(yùn)行情況，選擇具有代表性的業(yè)務(wù)和環(huán)節(jié)進(jìn)行穿行測試。根據(jù)控制測試結(jié)果，判斷審計(jì)對象風(fēng)控水平，以確定實(shí)質(zhì)性程序的范圍和重點(diǎn)。然后按照重新評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、調(diào)整具體審計(jì)方案、進(jìn)行審計(jì)抽樣、收集審計(jì)證據(jù)四個(gè)步驟實(shí)施實(shí)質(zhì)性程序。審計(jì)處理以提出改進(jìn)建議，幫助整改為主。最后選擇適當(dāng)間隔期對整改情況、采取措施等進(jìn)行追蹤審計(jì)。報(bào)告抓得”不差分毫“。清徐農(nóng)商銀行的審計(jì)報(bào)告分為詳式審計(jì)報(bào)告和簡式審計(jì)報(bào)告，文本滿足報(bào)告封面、報(bào)送對象、審計(jì)報(bào)告提要、審計(jì)報(bào)告正文、審計(jì)報(bào)告提交人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)徲?jì)組長的簽名、報(bào)告日期”七個(gè)“基本要素。且嚴(yán)格按照起草前準(zhǔn)備、起草審計(jì)報(bào)告初稿、形成審計(jì)報(bào)告送審稿、形成審計(jì)報(bào)告審定稿、審計(jì)報(bào)告簽章、審計(jì)報(bào)告編碼的流程出具。審計(jì)組最終根據(jù)審計(jì)報(bào)告，考慮成本效益原則，提煉形成審計(jì)意見書。審計(jì)意見書既切實(shí)可行，適合審計(jì)對象的經(jīng)營活動(dòng)，又有利于解決審計(jì)對象的現(xiàn)實(shí)問題和可持續(xù)發(fā)展。完善工作”準(zhǔn)又狠“

簡介：16編號(hào)編號(hào)勞務(wù)分包工程內(nèi)部承包協(xié)議書勞務(wù)分包工程內(nèi)部承包協(xié)議書工程名稱工程名稱工程地點(diǎn)工程地點(diǎn)深圳合田建設(shè)工程勞務(wù)有限公司印刷36④乙方負(fù)責(zé)邊角料的整理、堆放；負(fù)責(zé)施工垃圾清理、搬運(yùn)至工地指定位置，做到工完場清；工程竣工時(shí)一次性的清潔。⑤施工人員意外傷害保險(xiǎn)由甲方（甲方委托之工程承包方）統(tǒng)一購買。第二條第二條關(guān)于付款及結(jié)算的約定關(guān)于付款及結(jié)算的約定甲方將按工程進(jìn)度支付人工費(fèi)，實(shí)行與進(jìn)度、質(zhì)量相結(jié)合的方式支付人工費(fèi)用。1、確定工作量。乙方按項(xiàng)目承包方要求施工，須在每月25日前上報(bào)當(dāng)月完成工作量并經(jīng)項(xiàng)目承包方驗(yàn)收審核后，作為進(jìn)度款支付的依據(jù)。2、根據(jù)確定的工作量，結(jié)合實(shí)際需要雙方協(xié)商付款比例及方式，保證農(nóng)民工的利益。3、若乙方中途退場須經(jīng)項(xiàng)目承包方項(xiàng)目部對乙方施工項(xiàng)目初檢合格，憑項(xiàng)目部簽發(fā)的同意工人退場意見書（見附件五）方可退場，并作為辦理人工費(fèi)結(jié)算的依據(jù)。4、若乙方的進(jìn)度款不能按要求足額發(fā)放工人工資，乙方負(fù)責(zé)人必須自行補(bǔ)齊發(fā)放，否則一切勞資糾紛概由乙方負(fù)責(zé)；若乙方的進(jìn)度款能按要求足額發(fā)放，剩余進(jìn)度款部份，由甲方按班組實(shí)際情況支付。5、工程完工經(jīng)雙方及建設(shè)單位共同竣工驗(yàn)收初審合格后，乙方應(yīng)及時(shí)辦理驗(yàn)收書及其他相關(guān)資料給工程承包方項(xiàng)目部初審，初審?fù)瓿珊髨?bào)工程承包方總部復(fù)審。復(fù)審?fù)瓿珊?，?jù)以辦理人工費(fèi)結(jié)算手續(xù)。第三條第三條甲方職責(zé)甲方職責(zé)1、向乙方提供經(jīng)確認(rèn)的施工圖紙或作法說明書，并向乙方進(jìn)行現(xiàn)場安全和技術(shù)交底。2、按工程進(jìn)度提供所需的材料、配件、半成品。3、對安裝質(zhì)量、安全消防、文明生產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查。4、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)現(xiàn)場各方面工作，保證施工順利進(jìn)行。5、提供施工人員現(xiàn)場宿舍、辦公室、庫房的搭設(shè)材料及水電配套。6、按合同及時(shí)支付人工費(fèi)。7、統(tǒng)一購買施工人員意外傷害保險(xiǎn)。第四條第四條乙方職責(zé)乙方職責(zé)1、乙方指定（身份證）與甲方確認(rèn)溝通結(jié)算，并附乙方三分之二人員簽名指紋委托書（見附件三）。2、乙方進(jìn)場前必須向甲方遞交一份勞務(wù)分包隊(duì)人員登記表（見附件四），詳細(xì)登記施工人員的詳細(xì)情況。3、乙方應(yīng)無條件接受施工范圍變更的要求，并自備小型施工機(jī)具、耗材及日常生活

簡介：加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督的思考今年以來，市紀(jì)委監(jiān)察局按照上級(jí)關(guān)于紀(jì)檢監(jiān)察干部隊(duì)伍建設(shè)的要求，樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的意識(shí)，堅(jiān)持正人先正己，從強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督入手，自戴緊箍，自加壓力，加大對紀(jì)檢監(jiān)察干部的監(jiān)督力度，取得了一定成績。一、加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督的做法1嚴(yán)明“六不準(zhǔn)”紀(jì)律要求。一是不準(zhǔn)以案謀私，跑風(fēng)漏氣，違規(guī)辦案；二是不準(zhǔn)違規(guī)插手工程建設(shè)、資源配置等市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；三是不準(zhǔn)到外單位或企業(yè)拉贊助、搞攤派，報(bào)銷應(yīng)由個(gè)人或親屬支付的各種費(fèi)用；四是不準(zhǔn)公款吃請、公款?yuàn)蕵贰⒐囁接?；五是不?zhǔn)收送紅包、禮品、有價(jià)證券；六是不準(zhǔn)大操大辦，借機(jī)斂財(cái)。并制成自律卡片，隨身攜帶，嚴(yán)格自律。全市紀(jì)檢監(jiān)察干部帶頭落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六條意見”，嚴(yán)格遵守公務(wù)接待、公務(wù)用車等各項(xiàng)規(guī)定，委局機(jī)關(guān)節(jié)假日期間，公務(wù)車輛一律入庫，鑰匙一律上交。2堅(jiān)持用制度管人。按照“用制度管人”、“按制度辦事”的思路，委局機(jī)關(guān)于4月對機(jī)關(guān)管理制度進(jìn)行了重新修訂，突出會(huì)議決策、財(cái)務(wù)管理、日常監(jiān)督等三個(gè)方面，對常委會(huì)議事決策、財(cái)務(wù)管理、公務(wù)接待、資產(chǎn)管理、公車管理、保密工作、請假值班等十四項(xiàng)制度進(jìn)行了修訂。為規(guī)范紀(jì)檢監(jiān)察干部執(zhí)紀(jì)執(zhí)法行為，鐘祥市紀(jì)委監(jiān)察局針對信訪舉報(bào)處置權(quán)、案件檢查權(quán)、案件定性量紀(jì)權(quán)、糾風(fēng)執(zhí)法和效能監(jiān)察權(quán)、干部選拔任用權(quán)加強(qiáng)監(jiān)督，明確權(quán)力行使的范圍、權(quán)限、程序等，建立健全各項(xiàng)監(jiān)督制度。如為了加強(qiáng)對行使信訪舉報(bào)權(quán)的監(jiān)督，建立了紀(jì)檢監(jiān)察部門職能泛化、牽頭太多、管的過寬，因此一部分人更是忽視了自我監(jiān)督。2監(jiān)督管理尚未制度化、法制化。目前紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督問題上逐漸出臺(tái)了一些文件和規(guī)定，但從總體看，紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督的監(jiān)督措施和規(guī)定還不完善，沒有形成一套完備的監(jiān)督制度體系。有些文件和規(guī)定，粗線條的多，非常抽象、籠統(tǒng)，具體規(guī)定和規(guī)范不夠，對程序性制度規(guī)定不夠。3存在自由裁量權(quán)過大問題。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)在案件調(diào)查、處分處理中都還存在一個(gè)相對的自由裁量問題，彈性大。有時(shí)調(diào)查群眾舉報(bào)反映的問題和線索時(shí)，可以到此為止，由大變小，也可以對案件順藤摸瓜，由小變大。案件線索和證據(jù)的取舍、調(diào)查結(jié)果有時(shí)還取決于調(diào)查人員的職業(yè)道德、思想水平和業(yè)務(wù)水平，在制度上很難對每一起案件的每一個(gè)具體細(xì)節(jié)進(jìn)行規(guī)范。在量紀(jì)過程中，也還存有視其態(tài)度好壞、情節(jié)輕重作出處理等現(xiàn)象，這樣就具有彈性，不易作出判斷，容易造成量紀(jì)偏輕偏重，處理失之于寬、失之于軟等現(xiàn)象。三、對加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察系統(tǒng)內(nèi)部監(jiān)督的建議1創(chuàng)新預(yù)防機(jī)制。強(qiáng)化自律教育。著重開展“四自”教育，即時(shí)刻注重自重、自省、自警、自勵(lì)，真正做到“慎獨(dú)”。加強(qiáng)紀(jì)檢監(jiān)察干部職業(yè)道德建設(shè)，建立紀(jì)檢監(jiān)察干部職業(yè)道德規(guī)范。建立準(zhǔn)入制度，明確嚴(yán)格的進(jìn)人標(biāo)準(zhǔn)，人員違紀(jì)實(shí)行資格限制和剝奪，以營造自我監(jiān)督的良好環(huán)境。

簡介：農(nóng)商銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)存在的困難及對策隨著全面依法治國、全面從嚴(yán)治黨的深入推進(jìn)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作越來越重要，黨中央、國務(wù)院高度重視，人民期待。針對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作先后頒布了黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)規(guī)定實(shí)施細(xì)則審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定等，都對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的內(nèi)容、審計(jì)對象、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)評(píng)價(jià)、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用等作了進(jìn)一步細(xì)化與要求。本文將結(jié)合工作實(shí)際，淺談如何推進(jìn)農(nóng)商銀行內(nèi)部審計(jì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的認(rèn)識(shí)和看法。一、當(dāng)前農(nóng)商銀行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)存在的困難和主要問題（一）相關(guān)制度不健全，審計(jì)內(nèi)容缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)目前，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一直在發(fā)展與探索中開展審計(jì)工作，在審計(jì)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)沒有明確的情況下，審計(jì)過程中每個(gè)審計(jì)人員的理解有所不同，根據(jù)各自的理解認(rèn)為重點(diǎn)的進(jìn)行檢查，責(zé)任邊界沒有明晰的界定，各自的職責(zé)內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)難以把握。而遇到的某些新情況、新問題難以用現(xiàn)行的制度來作依據(jù)，往往就會(huì)放棄追根問底。（二）審計(jì)成果未能充分運(yùn)用到領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中多年來經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)一直根據(jù)人事部門的安排實(shí)行”先離后審“或”先定后審“，在一定程度上影響了審計(jì)成果的運(yùn)用和內(nèi)部審計(jì)人員的工作積極性，在實(shí)際情況中，”審、用“的銜接無實(shí)質(zhì)意義。由于干部人事制度的特殊性，被審計(jì)人員往往在已任新的領(lǐng)導(dǎo)職位后，才由審計(jì)部門對其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，造成被審計(jì)人員對審計(jì)認(rèn)識(shí)不全面，不重視，也導(dǎo)致審計(jì)定位存在較大偏差，影響了審計(jì)質(zhì)量。會(huì)有很大提高，做到事半功倍。二、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)優(yōu)化發(fā)展的幾點(diǎn)建議應(yīng)加大轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新力度，著力為加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部和部門工作的科學(xué)管理、科學(xué)監(jiān)督、科學(xué)評(píng)價(jià)、科學(xué)問效出謀劃策，突出經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的”建設(shè)性“作用，充分發(fā)揮審計(jì)的”免疫系統(tǒng)“功能。（一）制定經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)內(nèi)容的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。主要是審計(jì)方案內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)要明確，使審計(jì)人員有一個(gè)較明確的審計(jì)方向，在制度方面有待進(jìn)一步完善。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的多元性、高效性、復(fù)雜性和豐富性，可能會(huì)使很多經(jīng)濟(jì)活動(dòng)并不完全在賬面上反映出來。審計(jì)方法如果只審查賬面資料，不注重對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程的調(diào)查、了解及分析，審計(jì)內(nèi)容如果不相應(yīng)地?cái)U(kuò)展到包括領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)決策是否科學(xué)、內(nèi)部管理是否有效、資金使用是否合理等方面，那么經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)就無法準(zhǔn)確了解被審計(jì)對象對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)影響以及應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，可能就無法作出全面準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)。（二）改進(jìn)審計(jì)方法，提升經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)功能。一是應(yīng)該按照中央關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的規(guī)定要求，盡量實(shí)行”先審計(jì)，后離任“，加大領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的比例，對領(lǐng)導(dǎo)干部任期屆滿或調(diào)任、轉(zhuǎn)任、轉(zhuǎn)崗等情況，重點(diǎn)采取”先審計(jì)后離任“方式開展審計(jì)工作；對免職、辭退、退休的領(lǐng)導(dǎo)干部，可實(shí)行”先離任，后審計(jì)“的方式推動(dòng)審計(jì)工作，以更好地發(fā)揮此項(xiàng)審計(jì)制度本身的作用。二是加大領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的比例，每年輪流對在職二年或三

簡介：1崗位競聘實(shí)施方案1目的11為拓寬選人、用人的模式和渠道，促進(jìn)公司人才的選拔。12深化崗位競爭機(jī)制，優(yōu)化人崗配置，逐步形成“崗位靠競爭、收入靠貢獻(xiàn)”的觀念意識(shí)。提高員工的工作效率，營造學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，增強(qiáng)業(yè)務(wù)技能的良好氛圍。2適用范圍公司管理崗位、技術(shù)、銷售、財(cái)務(wù)等職能部門的崗位。3權(quán)責(zé)31為加強(qiáng)崗位競聘工作的管理，決定成立崗位競聘領(lǐng)導(dǎo)小組，其組成人員如下組長副組長成員32辦公地點(diǎn)設(shè)在綜合管理部。4實(shí)施內(nèi)容41選拔原則411堅(jiān)持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則。412德才兼?zhèn)涞脑瓌t，品德第一、能力其次的原則。413回避原則即涉及競聘者本人的評(píng)委回避。42競聘崗位及資格條件見附件43選拔范圍入職滿3個(gè)月以上員工。344選拔程序發(fā)布公告、公開報(bào)名、資格審查、筆試面試、確定人選、擬任公示、決定錄用。45時(shí)間安排451發(fā)布公告。時(shí)間為年月日至年月日。向公司各項(xiàng)目、職能部門發(fā)布公開選拔公告。452公開報(bào)名A報(bào)名時(shí)間年月日至月日。B報(bào)名地點(diǎn)綜合管理部辦公室聯(lián)系人C報(bào)名辦法個(gè)人報(bào)名部門主管推薦。D報(bào)考者須提交的證件（1）報(bào)名登記表；（2）學(xué)歷證書原件或復(fù)印件；（3）近期1寸免冠彩色照片1張。453資格審查。審查時(shí)間為年月日至月日。由崗位競聘領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)審查。主要審查報(bào)名者的基本條件、資格條件和職位條件等。經(jīng)資格審查，符合條件的報(bào)名者統(tǒng)一公告考試時(shí)間、地點(diǎn)。454筆試面試。每個(gè)崗位的報(bào)考人員都要進(jìn)行筆試和面試，報(bào)名人數(shù)必須在5人以上符合資格條件才進(jìn)行筆試和面試。A筆試時(shí)間擬定于年月日。采用閉卷方式。筆試內(nèi)容為智商測試、專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)等。筆試滿分100分，按40的比例計(jì)入總成績。每個(gè)崗位，根據(jù)筆試成績按從高分到低分的順序，確定5名進(jìn)入面試的人選。B面試時(shí)間擬定于年月日至日。面試采取結(jié)構(gòu)化面試的形式。由崗位競聘領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行面試。重點(diǎn)評(píng)價(jià)競聘者的邏輯思維、組織協(xié)調(diào)、應(yīng)變能力及語言表達(dá)能力等。面試分為即興演講和答辯兩種形式。由競聘者現(xiàn)場抽題作即興演講5分鐘，并對主評(píng)委提出的相關(guān)問題進(jìn)行答辯10分鐘，評(píng)委根據(jù)其綜合表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)分，去掉一個(gè)最高分，去掉一個(gè)最低分，取平均分。面試滿分100分，按60的比例計(jì)入總成績。每個(gè)職位根據(jù)筆試、面試綜合成績按從高分到低分的順序，確定12名